Регистр налогового учета по НДФЛ

Вопрос задал Дарья Л. (Владивосток, Приморский край)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

У компании есть обособленное подразделение в другом регионе. 6-НДФЛ заполняется правильно, а вот в регистре налогового учета по НДФЛ по сотрудникам из данного ОП в п. 1.1 стоит КПП головной организации и в п. 1.2 код налогового органа головной организации. Разве это правильно?
Нам необходимо предоставить в налоговую ОП данный регистр для возврата ошибочно перечисленного НДФЛ. Разве можно так предоставлять? Должен же быть все-таки КПП и код налогового органа ОП?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. И сразу еще один вопрос: почему в п. 2.7 в случае в случае адреса места жительства г. Москва город не заполняется?

  2. Здравствуйте! Регистр налогового учета по НДФЛ был разработан на основании формы 1-НДФЛ. В порядке заполнения формы 1-НДФЛ указано следующее:

    Раздел 1. Сведения о налоговом агенте
    (источнике доходов)

    В этом разделе Налоговой карточки отражается информация, касающаяся налогового агента — российской организации, индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, частного охранника, частного детектива, занимающегося частной практикой, постоянного представительства иностранной организации в Российской Федерации, коллегии адвокатов (ее учреждений), от которого или в результате отношений с которым налогоплательщик получил доходы.
    При этом:
    — в пункте 1.1 в поле «ИНН/КПП, ИНН» указывается идентификационный номер налогового агента (организации, индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, постоянного представительства иностранной организации в Российской Федерации, коллегии адвокатов (ее учреждений)). ИНН организации указывается вместе с кодом причины постановки на учет, который записывается через разделитель;
    — в пункте 1.2 указывается код налогового органа, где налоговый агент состоит на налоговом учете;

    Т.к. здесь не выделены обособленные подразделение, поэтому п. 1.1 и 1.2. указываются данные по организации.

    Касательно заполнения адреса, проверьте, скорее всего город указан не в ячейке «Город»:

  3. 1) Спасибо за ответ. Тогда отправляем регистр, как он сформировался.

    2) По поводу адреса: да, у нас заполнен регион. Но 1с так сама дает заполнять. Если мы делаем, как у вас на скрине: заполняем регион Московская область, то среди городов Москвы нет.

  4. Да, Вы правы г. Москва должен быть указан поле «Регион».
    Получается ошибка в программе, разработчики для заполнения берут значение из поля «Город», не учитывая, что есть города, которые указываются в поле «Регион».

  5. Здравствуйте! Уточнила у разработчиков данный нюанс с городом Москва, они ответили, что исправление ошибки не планируется, т.к.:
    «При переработке в 2021 г. Регистра налогового учета по НДФЛ будет совсем исключен раздел 2.7 «Адрес места жительства в Российской Федерации».»

  6. Спасибо за информацию

  7. Пожалуйста! Рада была помочь!

Комментарии закрыты.