Ввод остатков, если товар куплен при УСН, реализован на ОСНО в 1С

1. Здравствуйте!

   Когда вводите остатки при переходе с УСН на ОСНО, то должно быть так.

   Д 41 К 000, сумма только по Дт НУ 120р

   Д 19 К 41, сумма БУ и по Кт НУ 20р

   В результате на 41 будет 100р, как и должно быть. А НДС уйдет на 19 счет.

   Затем Операции – Отражение НДС к вычету формирует проводку

   Дт 68.02 Кт 19.03 на сумму 20р

   1. Но ведь остатки мы вводим через «ввод остатков» галочку для БУ снимаем? Или через обычную ручную операцию нужно вводить?

      Д 19 К 41, сумма БУ и по Кт НУ 20р — 19 ссылаемся на первичный документ?

      Затем Операции – Отражение НДС к вычету формирует проводку — это нужно делать через ручные операции или Операции- Регламентые операции — формирование книги покупок?

      1. Документы такие, проводки сформируются после их заполнения и проведения:
         1) Д 41 К 000, сумма только по Дт НУ 120р — это Помощник ввода остатков, флажок только НУ и Специальные регистры.
         2) Д 19 К 41, сумма БУ и по Кт НУ 20р — это Операция, введенная вручную, по Дт и по Кт надо указать тот же документ поступления, что в проводке выше выбран.
         3) Дт 68.02 Кт 19.03 на сумму 20р это Операции – Отражение НДС к вычету. Именно этот документ надо выбрать — он есть в меню (см. скрин). Здесь флажки на вкладке Главное: Использовать, как запись книги покупок, Формировать проводки, Использовать документ расчетов как счет-фактуру, Код вида операции 01. Также указать № и дату СФ поставщика.

         

         png NDS-vychet

         1. 1) Д 41 К 000, сумма только по Дт НУ 120р — это Помощник ввода остатков, флажок только НУ и Специальные регистры.
            А при методе списания ФИФО не нужно как- то особенно переносить налоговые остатки ? Я не вижу выбора партии, а по нескольким единицам одного товара, пришедшего разными партиями у нас остатки разнятся.

            1. Здравствуйте!

               Это налоговый учет. По Дт 41 отражается товар и документ поступления — это и есть партия. Плюс сумма только в НУ. Количества здесь нет.

               1. Ввод остатков без количества не дает проводить.

2. Спасибо

3. Здравствуйте. Подскажите правильно ли я ввожу.

   2) Д 19 К 41, сумма БУ и по Кт НУ 20р — это Операция, введенная вручную, по Дт и по Кт надо указать тот же документ поступления, что в проводке выше выбран.

   В этой операции не вижу Кт НУ — только проводку БУ — это правильно?

   1. Операция заводится датой начала применения ОСНО. Уточните. пожалуйста, в вашем случае — это 31.03.2021?
      Должна быть сумма по Кт 41 в НУ в Операции.

      Отражение НДС к вычету — тоже первый день применения ОСНО по дате.

      Ввод остатков — по дате последний день применения УСН.

      1. Добрый день. Фактическая дата утери права — 08.04.2021, т.е мы ОСНО применяем с 01.04.2021.
         Ввод остатков — 31.03.2021
         Отражение к вычету — 01.04.2021
         Операция — 01.04.2021? Должна быть сумма по Кт 41 в НУ в Операции — я не поняла. Где мне посмотреть , верно ли я завожу операцию. Просто объем огромный — ошибка печальна для меня.

         1. Поменяла дату на 01.04.2021 и Кт НУ появился. Поняла. Так верно?

            1. Здравствуйте!

               Ввод остатков — 31.03.2021 — ДА
               Отражение к вычету — 01.04.2021 — ДА
               Операция — 01.04.2021 — ДА
               Должна быть сумма по Кт 41 в НУ в Операции — ДА

               Скрин со счетом 19 выглядит корректно.

               По Вводу остатков — имела в виду, что в проводке нет количества. Давайте проверим сразу. В табличной части количество заполнили, провели и нажимаем на ДтКт смотрим графу Кол.:. Приложите скрин, пожалуйста.

               Отражение НДС к вычету заполните вкладку Главное и Товары — одну строку. Приложите скрин и прокомментирую конкретно ваш пример. Дальше можно будет уже по аналогии все заполнить.

               1

4. Скрины сделала . В декларации вычет отразился.

   1. Спасибо за дополнение.
      Отражение к вычету — еще заполнить Событие = Предъявлен НДС к вычету.
      Сумма здесь = гр. 9 по СФ.

      Проводки по Вводу остатков ок, как мы и хотели Кол. нет и НУ есть.

5. Спасибо Вам огромное.

6. Дополнительно по теме
   Автоматический переход с УСН на ОСНО в 1С

   1

Комментарии закрыты.