Здравствуйте. Комиссионер реализовал от своего имени товар покупателю на 120 000 рублей, вкл. НДС 20%, и выставил счет-фактуру № 1 от 01.11.22 и получил от Комитента соответствующую счет-фактуру № 15 от 01.11.22. В декабре Покупатель вернул товар по качеству, Комиссионер выставил корректировочную счет-фактуру № 20 от 15.12.22 на сумму 120 000 рублей, вкл. НДС 20% и получил от Комитента соответствующую корректировочную счет-фактуру № 35 от 15.12.22. Как правильно отразить в Журнале полученных и выданных счетов-фактур данную корректировку реализации? Какой код 2 или 4 указывается в графе 12 Раздела 2?
Обсуждение (4)
Комментарии закрыты
Здравствуйте, Юлия!
Последовательность действий:
1. Возврат комиссионного товара от покупателя. Документ Возврат товара от покупателя.
2. На основании Возврата товара от покупателя оформляете корректировочный счет-фактуру.
3. Отчет комитенту о проданном товаре. В отчете , закладка Товары и услуги нажмите Заполнить по реализованному договору. Отразится товар с минусом.
4. На основании Отчета комитенту оформляете Счет-факура полученный—Корректировочный счет-фактура № 35 от 15.12.22. Основанием выберите Счет-фактуру выданный при возврате товара.
5. Закройте период, сформируйте декларацию по НДС.
6. В Разделе 10 с кодом 18 отразится выданный вами корректировочный счет-фактура покупателю. В Разделе 11 с кодом 18корректировочный счет-фактура от Комитента.
3. Если возвращенный товар от покупателя будет возвращаться комитенту, то оформите документ Возврат товара поставщику.
По разделу 2 уточните, пожалуйста, не поняла вопрос.
Какой код 2 или 4 указывается в графе 12 Раздела 11? Товар остается на складе Комиссионера для последующей продажи.
Код сделки-2.
Спасибо