Здравствуйте! В апреле был приход, оплату произвела сторонняя организация тоже в апреле. В программе прошли документы Поступление и Операция вручную по отражению оплаты. В КУДИР не попадает. Какие нужно сделать записи ещё?
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.91.36)
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день! По возможности мы рекомендуем использовать типовые документы, которые есть в программе, вместо Операции, введенной вручную.
Уточните, пожалуйста, у третьего лица есть перед Вами какая-либо задолженность? Если задолженности нет, как будет закрываться Ваш долг перед сторонней организацией?
Стандартно так оформляется:
Как на УСН отразить оплату покупателем за нас поставщику, чтобы сумма попала в КУДиР?
Если нет задолженности у третьего лица перед Вами, можно оформить погашение долга перед поставщиком документом Корректировка долга вида Перенос задолженности, тогда у Вас возникнет долг перед сторонней организацией.
Третье лицо нас финансирует, оплачивает на р/с нам, проводки Д51 К86.02
Спасибо за уточнение. Если получаете целевое финансирование (на свой р/счет), учет ведется в соответствии с ПБУ 13/2000. В данном случае предлагаю рассмотреть следующий вариант отражения в программе:
1. Получено целевое финансирование: Дт 51 Кт 86.02, документ Поступление на расчетный счет вида Прочее поступление.
2. Понесены расходы: Дт 10, 20… Кт 60.01, документ Поступление (акты, накладные, УПД).
3. Оплата поставщику: Дт 60.01 Кт 51, документ Списание с расчетного счета вида Оплата поставщику.
4. Целевые средства учтены в доходах: Дт 86.02 Кт 91.01, документ Операция, введенная вручную.
Если доход должен учитываться для УСН и отражаться в КУДиР, воспользуйтесь документом Запись книги доходов и расходов УСН.
Документ Запись книги доходов и расходов УСН
.
п.4 в какой момент делаем? каждый месяц/квартал? нам скидывают определенную сумму и мы тратим ее несколько месяцев
Если средства поступили в счет покрытия уже произведенных расходов или на текущие нужды, их можно учесть в доходах единовременно на дату их зачисления: Дт 51 Кт 86 и сразу Дт 86 Кт 91.
Если финансируется приобретение запасов, внеоборотных активов — целевые средства признаются в доходах по мере списания приобретенных ценностей на счета учета затрат — при отпуске запасов в производство, на выполнение работ (оказание услуг), при начислении амортизации и т.п. Здесь можно рассмотреть еще вариант отражения на сч. 98. Например:
Целевое финансирование, как закрыть счет 86.02
Учет целевого финансирования по спецодежде
.