Возврат поставщику некачественного товара, если он не дает КСФ в 1С

1. Здравствуйте!

   Если не удастся получить корректировочный СФ от поставщика. По возвратам это обязанность поставщика в настоящий момент. Надо написать письменный запрос.

   То можно по исходному СФ заявить вычет НДС на меньшую сумму. Это апрель 21, значит еще декларацию не сдавали по НДС за 2 кв 2021.

   Если переходите по ссылке в СФ полученный на поступление, то там есть флаг «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения»?

   1. Мария, добрый день! флаг «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения» стоит.
      Мы обычно, если возврат и поставка одним периодом и корректировочного счета-фактуры нет, просто сами в базе корректировали документ и входной и НДС.

      1. Спасибо за уточнение.
         Нам надо, чтобы сумма Итого по СФ, которую продавец показал в книге продаж совпала с той, что мы показали в книге покупок. Чтобы при камеральной проверке этот СФ нашелся.
         Вычет НДС может быть на меньшую сумму — это не запрещено.
         Не ясно, как поставщик у себя отразил, если он не дал КСФ и не заменил исходную СФ.
         Получается, что в части НДС такой вариант
         Приобретены товары: и принимаемые, и не принимаемые к налоговому учету, как списать НДС?
         И сторно части Д 41 К 60 через Операции — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно. Оставить только те проводки и суммы, которые надо убрать. Остальные поля очистить.
         Но поинтересоваться у продавца на счет КСФ надо.

2. Если будете запрос поставщику писать, то можно так
   «Просьба выдать корректировочный счет-фактуру на возврат товаров по претензии №… от…
   Основание: п. 13 ст. 171, п. 10 ст. 172 НК РФ, п. 3 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137, письмо Минфина России от 10.04.2019 № 03-07-09/25208».

   Это в интересах поставщика, иначе он не может сумму НДС уменьшить, которую исчислил в бюджет.

   1

3. Мария, большое спасибо!

Комментарии закрыты.