Регистры налогового учета по налогу на доходы физических лиц в разрезе дивидендов для ИФНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина К. (Новосибирск)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день. программа Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.91.31). ЗУПа нет. Пришло требования ИФНС — проверяют начисление дивидендов. Требуют представить «регистры налогового учета по налогу на доходы физических лиц в разрезе дивидендов». Получали дивиденды 3 участника (их всего 3). Двое — сотрудники. По ним получается сформировать «Регистр налогового учета по НДФЛ» из блока «отчеты по зарплате». Вопросы: 1. Правильно ли я понимаю, что можно показать только дивиденды, но как тогда сделать отбор… «Потыкалась» самостоятельно, ничего не получается. Не понимаю я логику регистров, сколько не читала ваших статей, не понимаю как сделать отбор, чтобы отображались только дивиденды. 2. Какой отчет можно использовать в качестве регистра по физлицу, который не является сотрудником?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! На мой взгляд, нужно сформировать отчет «Регистр налогового учета по НДФЛ», т.к. именно он соответствует форме ведения учета согласно п.1.ст 230. НК РФ. Но, к сожалению, он не формируется по физическим лицам.

    Остальные отчеты формируются по физическим лицам, например «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»:

    Или «Справка 2-НДФЛ для сотрудника»:

    Но в них не указывается дата получения дохода, а в налоговой скорее всего именно её и хотят проверить.

    Поэтому предлагаю по сотрудникам сформировать отчет «Регистр налогового учета по НДФЛ». А для физических лиц сохранить форму в Excel и ввести данные вручную.

    В отчете «Регистр налогового учета по НДФЛ» отбор по коду дохода НДФЛ не работает, поэтому автоматически другие доходы убрать не получится. Можно отправить форму только по дивидендам, но в этом случае их придётся в отчете убрать вручную и в этом случае в шапке отчета лучше написать «Регистр налогового учета по НДФЛ в разрезе дивидендов».

  2. Елена, спасибо большое. Я так надеялась, что просто не нашла нужный отчет 🙂 Вы хороший вариант предложили, воспользуюсь с удовольствием, спасибо

  3. Пожалуйста! Рада была помочь!?

     1

Комментарии закрыты.