Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.91.36) ОСНО
Добрый день,
Сделала по инструкции перенос задолженности, у меня все равно не закрывается январь
Все комментарии (32)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Зайдите, пожалуйста, Справочники — Расходы будущих периодов. Найдите элемент УБЫТОК 2020. Кликните по нему мышкой и приложите скрин — как заполнена карточка РБП.
Спасибо за уточнение.
Судя по скрину ОСВ 09 за 2020 процедура переноса убытка до конца не отработала.
Надо ее повторить по алгоритму. Можно сначала в копии базы.
Отменить закрытие декабря и потом все по статье. Сальдо по счету 09 с аналитикой Убыток текущего года быть не должно по итогам 2020.
Это у нас теперь все автоматически происходит.
Еще карточку счета 09 приложите, пожалуйста, за 2020 т.к. там сумма больше, чем по расчету за год.
Важно, чтобы в поле Вид для НУ было выбрано — Убытки прошлых лет.
Если что-то другое указано, то выбрать Убытки прошлых лет. Элемент записать.
Потом повторить алгоритм полностью по описанию
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02
Т.е. отменить Закрытие месяца за декабрь и выполнить по схеме выше.
а у меня не совпадают суммы по Анализу счета и в Регламентной операции.
Вам надо перезакрыть декабрь 2020 по алгоритму выше в копии базы. А лучше весь год. И проверить результат.
так я и закрыла декабрь. Сейчас тогда перезакрою год
Да, перезакройте, пожалуйста. И первое что смотрим 09 счет. Как там с аналитикой, ушел ли убыток текущего периода.
перепровела весь 2020год. 09 счет вообще исчез из ОСВ
А как с убытком в НУ обстоит дело? Для сравнения сделайте декларацию по налогу на прибыль за 2020.
На титульном листе поставьте, что корректировка 1 и Заполнить. В комментарии напишите сразу — для проверки убытка НУ.
Потом эту декларацию пометить на удаление и удалить, чтобы не путаться.
Это для себя для сравнения. Чтобы понять, если разница или нет между тем, что было и стало. Есть отличия, если есть, то какие.
Изначально по ОСВ счета 09 выглядело так, что что-то неперепроведено т.к. «зависло» сальдо и расчетным путем не выходишь на сумму 20% (4 254,57) от убытка НУ, который дальше был на скринах 21 272,84.
Еще для себя проверьте, что за сумма Д 97.21 без аналитики 88 093,22. Уберите начало периода в ОСВ. И потом из ОСВ в карточку счета и посмотреть, что за сумма. Видно, что за 2020 движений по ней нет.
это тянется с 2014-2015 года.
Это на заметку взять т.к. явно что-то не то, Счет затрат Д 97.21. И проводки Д 97.21 К 97.21.
Возможно, что имеет смысл списать Д 91.02 К 97.21 расходы не принимаемые в НУ по итогам 2021.
это получается у меня в 2013-2014г неправильно был поставлен счет затрат. С этим можно что-нибудь сделать?
Или может мне лучше поменять учетную политику на 2020год (без ПБУ) и сдать уточненки (если расчеты другие будут), а уже в 2021 поставить с ПБУ?
Уточненки за 3 года у нас. А это 2013-2014. Проще мне кажется списать в расходы не НУ в конце года или в 1кв 2021, когда обнаружили.
это сделать Операцией вручную?
Да, Операция, введенная вручную Дт 91.02 статью выбрать ту, у которой нет флажка НУ Кт 97.21 и аналитику заполнить, как мы видим на скрине т.е. подразделение и все получается. Сумма в НУ нам не нужна по Дт. Если автоматом заполнится, то поле очистить. А вот по Кт надо сумму НУ заполнить т.к. она в исходной записи есть.
После списания сделайте еще раз ОСВ по 97.21 и проверьте, как выглядит эта запись, все ли закрылось в ноль.
наверное что то не так сделала, красного много
Здравствуйте!
Мы с вами обсудили, что надо заполнить также, как мы видим сумму 88т в оборотке. Там заполнено только Подразделение. Значит нам также надо. Поэтому убираем МОДУЛЬ, КУЛЕР… в Операции.
Еще раз проводим и смотрим ОСВ 97.21 еще раз.
исправила,
С суммой 88т теперь ок.
С убытком в НУ пока нет.
Там дальше продолжаем разбираться. Надо удалить сумму в Операции, где убыток НУ 2020 отразили.
Выполнить закрытие года 2020. Проверить каждый счет по ОСВ с максимальной аналитикой сверху вниз.
И уже будет понимание, что с убытком в 2020 — есть он или нет. И нужна нам эта операция или нет. Если нужна, то в какой сумме.
Перенос убытка сделаем по инструкции выше.
Еще приложите, пожалуйста, скрин Главное — Учетная политика — История изменений и на 2020.
вот учетная на 2020г
Спасибо, хотела проверить, что есть ПБУ 18/02 и какой вариант настроек.
Еще уточните, по какому основания применяете ПБУ 18/02 и почему не можете от него отказаться.
да кто то мне вбил в голову (на семинарах-вебинарах и форумах), что в 2020 его надо обязательно принимать…. вот я и думаю, может мне обратно поменять настройки и перепровести все без ПБУ 18/02? Если поменяются декларации, то могу же их корректировочные сдать.
я еще у себя «косяки» нашла в счетах учета, все-равно буду 2020 перепроводить. Но сегодня уже надо успеть и за 1 кв 2021 сдать…
ПБУ 18/02 можно отказаться, если вы не обязаны применять.
Надо понять, с какого года у вас этот флажок т.к. база с историей.
Отказаться можно и с 2021. Это только БУ и на налог на прибыль не влияет. Можно сделать после НДС.
Кто может не применять и как отказаться
Для чего нужен стандарт и кто применяет ПБУ 18/02
Отказ от ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия
Сейчас в любом случае перепроведите 2020, перепроведите 2021.
Закройте квартал, выполните рег операции по НДС. Сдайте декларацию по НДС.
И можно будет вернуться к налогу на прибыль. Еще раз 2020 посмотреть, что там. Чтобы с убытком НУ все-таки разобраться.
я являюсь субъектом малого предпринимательства, ура, я могу не вести.
Тогда поменяю обратно в 2020г на «ПБУ 18/02 не ведется» и все у меня должно красиво закрыться.
Ну за исключением того, что я, благодаря этому разбору с ПБУ, нашла у себя в базе.
Но я так понимаю, что по другим вопросам (переносы по счетам учета) мне уже надо задавать вопрос отдельной темой?
Да, по другим корректировкам давайте уже новый вопрос.
Там будут свои уточнения и т.д.
ПБУ 18/02, если не нужно, то отменяйте с 2020. Все перезакрывайте.
спасибо огромное, как всегда помогли и все разжевали мне подробно. Все перепроведу и скоро задам вопросы по другим корректировкам, если сама не разберусь
Договорились!