Добрый день, получили возврат по накладной 2020г.
Делаем корректировку реализации, ставим галочку бух. учет прошлого года закрыт
Получаются такие проводки (скрин прилагаю)
И в прибыли это возврат встает как прочий доход????
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
вношу поправочку сумма встает в расход
Или мне нужно статью прочих расходов поставить: исправительные записи по операциям прошлых лет?
Добрый день!
Пришлите , пожалуйста, скрин документов Реализация, Корректировка реализации, движения документов и регистров.
Я вчера попробовала переделала у меня в декларацию эти суммы встали в строку 010 прил. 1 лист02
До этого они вставали как внереализац. доходы
Теперь у меня идет разница в доходах по НУ и БУ , это правильно?
Просто раньше при оформлении возвратов не было такого?
Добрый день, очень хотелось бы получить ответ на вопрос)
Если что то не так , дайте ссылочку как оформить
Добрый день!
Смоделировала пример в базе.
В Корректировке реализации —Исправительные записи по операциям прошлых лет, галочку поставила.
В отчете по прибыли запись Корректировки отражается в Листе 02 прил. 2 стр.300-убытки прошлого периода. И в стр.040 Лист 02-внереализационные расходы.
Посмотрите материал по Корректировке реализации
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Перепроведите документы и сформируйте отчет еще раз.
Да у меня также встает, теперь возникает разница в доходах м/у НУ и БУ , как ее обьяснить?
Приложение Vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-za-proshlyj-god.pdf
Здравствуйте, Юлия.
Если у вас был возврат товара, то необходимо оформить докумет Возврат товара от покупателя.
В документе Возврат товара так же оформляется КСФ. При возврате товара, проданного в прошлом налоговом периоде, в периоде возврата необходимо в НУ включить:
— во внереализационные расходы как убыток прошлых лет, выявленный в текущем налоговом периоде, сумму, возвращенной покупателю оплаты (пп. 1 п. 2 ст. 265 НК РФ);
— во внереализационные доходы как доход прошлых лет, выявленный в текущем налоговом периоде стоимость возвращенного товара (п. 10 ст. 250 НК РФ).
Возвращенный товар учитывайте по стоимости, списанной в расходы на дату реализации (Письмо Минфина России от 25.07.2016 N 03-03-06/1/43372).
В БУ уменьшаются прямые расходов и выручка.
Смотрите прикрепленный файл.
По разнице между БУ и НУ если выручка отражается на 91-х счетах, то НДС начисленный на 91.02.
В БУ доходы с НДС на 91.01, а в НУ без НДС
В БУ НДС на 91.02, а в НУ — это не расход т.к. мы уже выше на 91.01 «очистили» доход от НДС.