Корректировка реализации закрытого периода, если был возврат в 1С

Вопрос задал Юлия Р.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день, получили возврат по накладной 2020г.
Делаем корректировку реализации, ставим галочку бух. учет прошлого года закрыт
Получаются такие проводки (скрин прилагаю)
И в прибыли это возврат встает как прочий доход????

Все комментарии (13)

  1. вношу поправочку сумма встает в расход

  2. Или мне нужно статью прочих расходов поставить: исправительные записи по операциям прошлых лет?

  3. Добрый день!

    Пришлите , пожалуйста, скрин документов Реализация, Корректировка реализации, движения документов и регистров.

  8. Я вчера попробовала переделала у меня в декларацию эти суммы встали в строку 010 прил. 1 лист02
    До этого они вставали как внереализац. доходы
    Теперь у меня идет разница в доходах по НУ и БУ , это правильно?
    Просто раньше при оформлении возвратов не было такого?

  10. Добрый день, очень хотелось бы получить ответ на вопрос)

    Если что то не так , дайте ссылочку как оформить

  11. Добрый день!

    Смоделировала пример в базе.
    В Корректировке реализации —Исправительные записи по операциям прошлых лет, галочку поставила.
    В отчете по прибыли запись Корректировки отражается в Листе 02 прил. 2 стр.300-убытки прошлого периода. И в стр.040 Лист 02-внереализационные расходы.

    Посмотрите материал по Корректировке реализации
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
    Перепроведите документы и сформируйте отчет еще раз.

  12. Да у меня также встает, теперь возникает разница в доходах м/у НУ и БУ , как ее обьяснить?

  13. Приложение  Vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-za-proshlyj-god.pdf

    Здравствуйте, Юлия.
    Если у вас был возврат товара, то необходимо оформить докумет Возврат товара от покупателя.
    В документе Возврат товара так же оформляется КСФ. При возврате товара, проданного в прошлом налоговом периоде, в периоде возврата необходимо в НУ включить:
    — во внереализационные расходы как убыток прошлых лет, выявленный в текущем налоговом периоде, сумму, возвращенной покупателю оплаты (пп. 1 п. 2 ст. 265 НК РФ);
    — во внереализационные доходы как доход прошлых лет, выявленный в текущем налоговом периоде стоимость возвращенного товара (п. 10 ст. 250 НК РФ).
    Возвращенный товар учитывайте по стоимости, списанной в расходы на дату реализации (Письмо Минфина России от 25.07.2016 N 03-03-06/1/43372).
    В БУ уменьшаются прямые расходов и выручка.
    Смотрите прикрепленный файл.
    По разнице между БУ и НУ если выручка отражается на 91-х счетах, то НДС начисленный на 91.02.

    В БУ доходы с НДС на 91.01, а в НУ без НДС
    В БУ НДС на 91.02, а в НУ — это не расход т.к. мы уже выше на 91.01 «очистили» доход от НДС.

Комментарии закрыты.