Добрый день, подскажите пожалуйста, обнаружила что за февраль не доплатила НДФЛ 1р. (В ведомости на выплату у одного сотрудника встало на 1р меньше)
Теперь этот 1р. в 6ндфл встает по строке 170.
Как правильно это отразить в декларации и какую проводку о доплате сделать?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
«обнаружила что за февраль не доплатила НДФЛ 1р.» — Вы имеете ввиду, что и у сотрудника Вы этот 1 р. не удержали при выплате зарплаты, и в бюджет Вы его тоже не уплатили. Я правильно понимаю?
У сотрудника удержала , но не доплатила.
Из 6 ндфл в ручную убрать? а в след мес. доплатить?
В 6-НДФЛ показывается удержанный НДФЛ, а не перечисленный. Если Вы у сотрудника удержали, но не перечислили, значит по хорошему надо в 6-НДФЛ (в сведениях об удержанном НДФЛ) его оставлять — т.е. показать по честному, что удержать удержали. НО так как его не перечислили, то при следующем платеже просто доперечислить.
Если же хотите скрыть от налоговой, что удержали этот 1 руб., то лучше уменьшить этому сотруднику удержанный НДФЛ в ведомости (сумму к выплате не надо менять, только колонку с НДФЛ) и ещё раз перезаполнить 6-НДФЛ. При заполнении следующей ведомости по этому сотруднику, данный рубль доудержится.
спасибо