Здравствуйте.
При увольнении сотрудника возник отрицательный НДФЛ -153 рубля в связи с тем, что примененные вычеты были больше, чем начислено доходов при увольнении.
Создали документ на возврат НДФЛ сотруднику.
Организация выплатила начисленное + отрицательный НДФЛ.
Теперь в анализе ндфл сумма исчисленного и удержанного налога не совпадают. Так и должно быть?
Все комментарии (20)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Получается сумма возврата «зависла» без сотрудника. Аналогичный пример со способом исправления рассмотркн по ссылке — Почему появляется пустая строка по перечисленному НДФЛ в отчетах по НДФЛ? .
Добрый день. Спасибо. Посмотрю
Добрый вечер. Ознакомилась со статьей, на которую Вы скинули ссылку.
Не могу понять — как правильно ввести данные о перечисленном НДФЛ в бюджет, чтобы убрать пустую строку по перечисленному НДФЛ.
Сумма возврата зависла по уволенному сотруднику. Соответственно в ведомости на выплату при увольнении откорректировать оплаченный в бюджет НДФЛ я не могу — там изначально сумма НДФЛ отрицательная.
В рассмотренном примере отрицательный НДФЛ возникал при выплате заработной платы, и в ведомости на выплату была общая сумма НДФЛ, которую уменьшали на сумму возвращенного.
Как правильно откорректировать в моем случае?
Увольнение было 02.03.2020г. Выплата была 23.04.2020г.
Прилагаю анализ НДФЛ по сотруднику — у него сумма удержанного НДФЛ получается больше, чем начислено и перечислено. Видимо где-то по нему я допустила ошибку.
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2021/02/image034-1.png)
Здравствуйте! Необходимо ввести документ «Операция учета НДФЛ», заполнив только закладку «Удержано по всем ставкам». Пример на скриншот. Только в данном случае сумма будет со знаком минус.
Если пустая строка из отчета не пропадет, то дополнительно нужно ввести запись в документ «Перенос данных» по регистру накопления «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)» с видом движения «Расход».
Спасибо. Удержание НДФЛ теперь получилось.
Проблема с документов Возврат НДФЛ. Почему-то он его минусует в январе и феврале. Хотя возврат был оформлен апрелем.
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2021/02/012_15022021-1024x437.png)
Скорее всего «пересортица» во взаиморасчетах и возврат в ведомость попадает дважды.
Нет. В ведомость возврат попадает один раз. Что еще можно проверить, чтобы понять — почему возврат попадает в январь и февраль?
По уволенному налог исчислено, удержано в марте- апреле отрицательный. В результате если делать анализ НДФЛ в целом по организации, то сумма исчисленного и удержанного НДФЛ за март-апрель меньше, чем сумма удержанного. Получается, что возвращенный НДФЛ — 153 рубля нужно учесть при отражении удержанного НДФЛ в марте и апреле. как это правильно сделать?
Сделала запись в документ «Перенос данных» по регистру накопления «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)» с видом движения «Расход» — из общего отчета ушла сумма 153 рубля. Но марте и апреле сумма перечисленного НДФЛ в целом больше на 153 рубля, чем исчисленного и удержанного.
За год все равно, но в разрезе месяцев и сотрудников получается не совсем корректно.
Добрый день! Можно откорректировать по месяцам, но думаю этого делать не стоит, т.е. сотрудник уже уволен и отчетность за тот период сдана.
Дополнительно по проверке НДФЛ можно посмотреть свежее видео с семинара (видео «Удержанный НДФЛ», «Перечисленный НДФЛ») — [10.02.2021 запись] Адский НДФЛ в 1С — исчисленный, удержанный, перечисленный. Как их свести и не сойти с ума
Добрый вечер. Спасибо за ссылку на видео — ознакомлюсь.
Посмотрела сейчас как формируется справка 2-НДФЛ по сотруднику — похоже, что я все таки что-то не так отразила.
Здравствуйте! Здесь всё зависит от даты документа «Операция учета НДФЛ» и даты формирования справки 2-НДФЛ, возможно операция не попадает в период формирования справки.
дата формирования справки 2-ндфл поставила текущую дату.
Операция учета НДФЛ — 23.0.2020г.
В целом по отчету анализ НДФЛ получается следующая картина.
В 1 разделе отчета 6-ндфл возвращенные 153 рубля отображаются как неудержанные и как возвращенные. Это правильно?
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2021/02/013_24022021-1024x523.png)
Здравствуйте! Полностью воспроизвела пример на демобазе, поняла в чём проблема.
«Операцию учет НДФЛ», которую мы вводили для корректировки необходимо отменить, она лишняя.
У Вас в отчете просто не выведено поле «Возвращено» (на скриншоте показано как его добавить в отчет). Если мы из «Удержано» вычтем «Возвращено», равенство будет верным.
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2021/02/011_24022021-1024x453.png)
Высылаю скриншот отчета «Анализ НДФЛ по месяцам» (у меня небольшая погрешность в начисленных суммах за март, но смысл думаю будет понятен).
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2021/02/012_24022021.png)
И высылаю скриншот 6-НДФЛ, где также равенство выполнено.
Спасибо большое.
Пожалуйста! Рада была помочь!