Добрый день!
Выплатили часть зарплаты за декабрь 11 января. В ведомости сидят сотрудники по трудовым договорам и ГПХ. Сумма удержанного налога 80887 руб.
При оплате налога в платежке мы бы указали две суммы 78344 за декабрь и 2089 за январь. Это хорошо было видно в старой форме 6-НДФЛ (см. файл 6-НДФЛ старая).
В новой форме мы видим только одну сумму 80887 и срок перечисления. Не видно за какой месяц и сколько надо писать в платежке (см. файл 6-НДФЛ-новая).
Как теперь с этим разобраться?
Или можно отправить платежку в налоговую на 80887руб. за декабрь, т.к. эта зарплата декабрьская? Т.е. не выделять ГПХ отдельно.
(Налог оплачиваем с задержкой.)
Спасибо.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! По разъяснениям ФНС если для налога предусмотрено более одного срока уплаты, нужно формировать несколько платежных поручений по каждому сроку (см. письмо от 12.07.2016 № ЗН-4-1/12498@). Соответственно, если сроки уплаты НДФЛ одинаковые, можно сформировать одну платежку.
Можно формировать отчет «Удержанный НДФЛ», он заполняется и в 2021 году:
Дополнительно по данному вопросу можно посмотреть публикацию — Уплата НДФЛ – как отследить и не нарваться на штрафы