Бухгалтером не был удержан аванс с заработной платы, в связи с чем сотрудникам перечислены суммы больше чем положено. Это не счетная ошибка, а не внимательность бухгалтера. Как выйти из этой ситуации? Сотрудники готовы вернуть излишние суммы, но как отразить это в программе? Нужно ли будет доначислять НДФЛ и страховые взносы ? Ведь в реестре на выплату зарплаты уже суммы указаны в большем размере, а в регистре по учету НДФЛ? Как правильно это скорректировать по счетам.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Елена! Я правильно понимаю, что в Начислении зарплаты суммы верные, а в Ведомости в банк больше на аванс?
Здравствуйте! Да, все верно, платежное поручение и реестр больше на сумму аванса.
По поводу НДФЛ еще уточните — из этой излишне выплаченной суммы был удержан НДФЛ?
Нет, она не внесла данную выплату в программу 1С: Камин, произвела начисление как обычно, расчитала НДФЛ, только с суммы начисления за ноябрь. Сумма переплаты по логике уже возникла в декабре. Ума не приложу как 6-НДФЛ это еще отразить или не надо отражать
На мой взгляд, лучше не возврат сделать, а удержать при следующей выплате в Начислении зарплаты.
Создание удержания можно посмотреть здесь Удержание из зарплаты ущерба за недостачу .
В 6-НДФЛ, считаю, это не нужно отражать, но нужно сделать и посмотреть, как сформируется у вас на практике
Т.е. сумму переплаты отразить на счет 73 и произвести удержание, но там опять же за 1 месяц более 50% не удержать .
Нет, дополнительно проводки не нужны — сейчас переплата на 70 счете, просто отразите начисление с удержанием и выплатите меньше, 70 счет должен закрыться.
По заявлению работника можно и больше удержать
Спасибо