Переплата заработной платы

Индивидуальную консультацию запросил Елена Г. (Лесное с)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Бухгалтером не был удержан аванс с заработной платы, в связи с чем сотрудникам перечислены суммы больше чем положено. Это не счетная ошибка, а не внимательность бухгалтера. Как выйти из этой ситуации? Сотрудники готовы вернуть излишние суммы, но как отразить это в программе? Нужно ли будет доначислять НДФЛ и страховые взносы ? Ведь в реестре на выплату зарплаты уже суммы указаны в большем размере, а в регистре по учету НДФЛ? Как правильно это скорректировать по счетам.

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте, Елена! Я правильно понимаю, что в Начислении зарплаты суммы верные, а в Ведомости в банк больше на аванс?

  2. Здравствуйте! Да, все верно, платежное поручение и реестр больше на сумму аванса.

  3. По поводу НДФЛ еще уточните — из этой излишне выплаченной суммы был удержан НДФЛ?

  4. Нет, она не внесла данную выплату в программу 1С: Камин, произвела начисление как обычно, расчитала НДФЛ, только с суммы начисления за ноябрь. Сумма переплаты по логике уже возникла в декабре. Ума не приложу как 6-НДФЛ это еще отразить или не надо отражать

  5. На мой взгляд, лучше не возврат сделать, а удержать при следующей выплате в Начислении зарплаты.
    Создание удержания можно посмотреть здесь Удержание из зарплаты ущерба за недостачу .
    В 6-НДФЛ, считаю, это не нужно отражать, но нужно сделать и посмотреть, как сформируется у вас на практике

  6. Т.е. сумму переплаты отразить на счет 73 и произвести удержание, но там опять же за 1 месяц более 50% не удержать .

  7. Нет, дополнительно проводки не нужны — сейчас переплата на 70 счете, просто отразите начисление с удержанием и выплатите меньше, 70 счет должен закрыться.
    По заявлению работника можно и больше удержать

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Аванс и НДФЛ больше начисления зарплаты в 1С Здравствуйте. Подскажите как необходимо поступить? Сотруднику был начислен аванс больше, чем зарплата вышла за месяц. НДФЛ с аванса также больше,…
  2. Как скорректировать НДФЛ, если сотруднику начислено больше чем выплачено в 1С Добрый день! Сейчас обнаружила ошибку, т.к. несколько раз менялись выплаты. НДФЛ по одному сотруднику начислилось больше чем положено, но выплата…
  3. В Начислении зарплаты за декабрь 2024 при выплате в январе нет проводки с НДФЛ 18% в 1С Здравствуйте! В Начислении зарплаты за декабрь 2024 при выплате в январе нет проводки с НДФЛ 18%. При этом НДФЛ в…
  4. УСН доходы, в КУДиР некорректно распределяются суммы НДФЛ в 1С Добрый день. У клиента в учетной политике указана УСН 6%. При заполнении книги доходов и расходов в раздел "Уменьшение налога"…

Статьи по этой теме

  1. Показывать ли в 6-НДФЛ за 1 полугодие в Разделе 2 как неудержанный НДФЛ, который доудержали в следующем квартале? Во 2 квартале удержали НДФЛ меньше, чем исчислили, т.к. не выплатили полностью сотрудникам зарплату. Доудержание сделали в выплатах вначале июля.…
  2. Почему в ЗУП 3.1 НДФЛ в Начислении зарплаты не разбивается на две строки В Начислении зарплаты и взносов на вкладке НДФЛ налог рассчитывается в одну строку – не разбивается отдельно на НДФЛ с…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 - неверно рассчитывается НДФЛ, если до аванса в месяце были доходы и вычет применили в аванс (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если до аванса в месяце у сотрудника были выплаты, а затем ввели новое Заявление…
  4. Как считать 3 года на возврат НДФЛ: с даты уплаты налога или с окончательного расчета базы по налогу за год? Налоговый ­агент ошибочно перечислил в бюджет НДФЛ в сумме 1 228 521 руб. вместо фактически удержанного 44 530 руб. Когда…