Добрый день! Подскажите учет в 1С разницы по пеням с налоговой: начислила пени самостоятельно по НДС и уплатила в бюджет. Всю сумму учла на счете 91.02 Штафы, пени, перечисляемые в бюджет. Что делать, если сумма пеней не сходится с налоговой?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Штрафы, пени по НДС при сверке с ИФНС
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Излишне уплаченные пени по НДС в прошлом году, возникшие в результате сданной уточненной декларации по НДС Предприятие ведет учет в программе 1С 8.3 режим налогообложения общий, применяет ПБУ 18 балансовый метод с отражением постоянных и временных…
- Отказ ИФНС в зачете пени по взносам Добрый день. Наша организация оплатила пени по требованию ИФНС. Однако в платежном поручении в КБК нами была допущена ошибка. Мы…
- Пеня в счет уплаты налога Добрый день По акту сверки с ФНС - висела задолженность пени 42,33 Мы проплатили - пени 42,33 После оплаты опять…
- УСН доходы, пени за несвоевременную оплату взносов членам товарищества Добрый день. Организация - ТСН СНТ, система налогообложения - УСН "доход". С января 2021 года согласно Устава товарищества начисляются пени…
Статьи по этой теме
- За неуплату авансов по УСН пеней может и не быть Упрощенцы по окончании каждого отчетного периода рассчитывают и платят авансы по УСН-налогу ( п. 3 ст. 346.21 НК РФ ).…
- ТОП заблуждений и ошибок по ЕНС (часть 1) Видео: Сверка с бюджетом в Туле Видео: Нужна статья ДДС налог на прибыль В Уведомлении надо указывать сумму уплаченного налога…
- Неисполнение обязанностей налогового агента: штраф и пени Какие штрафные санкции ждут налогового агента по НДС при неисполнении своих обязательств? Если НА не выполняет обязанности по удержанию (перечислению)…
- Когда уточненка не спасет от штрафа Компания представила в ИФНС первичную и уточненную декларации по налогу на имущество. При этом уточненка сдана позже законодательно установленного срока…
Здравствуйте!
Также или доначислить, если не хватает или через Операции, введенные вручную — Сторно — сторнировать лишнее из своей операции. Это если прямо в ней не можете сумму поменять т.к. например, период закрыт уже.
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
По аналитике пеней по НДС важно такой момент учитывать. Если нужно ОФР автоматом заполнять, то для статьи Прочие доходы и расходы надо указать Вид статьи Налоги и сборы и снять флаг Принимается к налоговому учету
Пени по налогам, учитываемые на 91.02, неправильно отражаются в Отчете о финансовых результатах
.
Пени по взносам, учтённые в 2019 году на 99.01.1 надо сторнировать и переносить на 91.02?
Если начислили в 2019 Д 99 К 68 лишнее, то в 2020 сделайте по аналогии сторно этой операции и там оставьте только лишнюю сумму.
Например, начислили 100р, лишние 20р. Оформили сторно, автоматом подставилась сумма -100р и ее исправили на -20р.
Потом проверяете 68 НДС по пеняем с максимальной аналитикой, там все должно сойтись с актом сверки с ИФНС.
А следующие новые начисления пеней по НДС уже делайте на 91.02, это более отвечает требованиям бух учета.
Получается баланс корректировать за 2019 год не надо?
Нет, вы же сейчас обнаружили эту несостыковку. Сроки, когда еще можно исправить бух отчетность прошли. И сумма явно не материальная.
Поэтому все исправления в бух учете в текущем периоде т.е. в декабре 2020.
Спасибо!
Рада, если смогла помочь!