Добрый день. Поставка ПО по лицензионному договору от иностранного поставщика была в 2020, а оплатить ее мы должны в 2021г. Как отразить НДС в базе? БП 8.3
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1
Отчетность за 1 квартал 2024 в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 и 1С:БП 3.0 для анализа НДФЛ
Сведения о трудовой деятельности (ЕФС-1 подр.1.1) в 1С:ЗУП 3.1
Декларация по НДС за 1 квартал 2024 в 1С
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Что имеете в виду под отражением НДС в базе уточните, пожалуйста? Налоговый ИТ-маневр, который будет в 2021 или что-то другое.
Поддержка IT-компаний: налоговый маневр
.
Да, про маневр 2021. Иностранный поставщик поставил ПО в ноябре 20г. , возникает ли у нас в 2021 году при оплате обязанность выступить в роли налогового агента.
Здравствуйте, Ирина.
Изменения в Налоговом кодексе внесены в отношении реализации программ, российских производитель (пп. 26 п. 2 ст. 149 НК РФ). По приобретению электронных услуг у иностранцев никаких изменений на сегодняшний день нет.
Посмотрите материал по теме: Приобретение электронных услуг от иностранцев в 2019
Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца
ТОП вопросов по электронным услугам от иностранцев .
Добрый вечер. изначально я указала , что передача прав по лицензионному соглашению от иностранного поставщика. С 2021 года — лицензионное соглашение=без НДС действует только для российского ПО . зарегистрированного и указанного в Реестре. На иностранное ПО льгота по ст 149 перестает действовать. И в свете этого у меня возник вопрос…
Здравствуйте, Ирина.
Консультации даются по работе с программой 1С:Бухгалтерия. По данному вопросу я высказываю свое профессиональное суждение. На момент покупки ПО не облагалось НДС, следовательно нет налоговой базы.
Материал по теме: Материал по теме: Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца
Приобретение электронных услуг от иностранцев в 2019
Налог на Google: правила игры могут снова поменяться
Приобретение электронных услуг у иностранцев в 2019 .