Корректировка НДС, если ошибочно документы разнесли не на того поставщика

1. Добрый день, Полина.
   Правильно понимаю, что по не только неверно разнесли поставщика, но и сумма НДС у него больше, чем у верного поставщика. В то же время у вас есть СФ от поставщика по которому НДС не был принят к вычету. Если да, то вы имеете право при подачи уточненной декларации по НДС принять его к вычету.

2. Полина, опишите подробно что неверно было сделано и что должно быть.
   Если правильно понимаю, то вместо прихода от поставщика А был оформлен приход от поставщика В. Ошибка была только в поставщике или еще неверно была указана в СФ сумма. Что вы сейчас хотите: сторнировать неверно внесенное поступление и отразить верное. Распишите по датам и суммам.

3. 23.03.2020 неправильно зарегистрировали счёт-фактуру на 100 руб.- перепутали поставщика: должен быть поставщик а, а зарегистрировали данную счёт-фактуру на поставщика в, той же датой суммой и номером. С этими данными сдали декларацию по НДС за 1 квартал, сейчас в 4 квартале обнаружили ошибку. Сумма к вычету по поставщику б по корректной счёт-фактуре и с корректным поставщиком была принята к вычету в 3 квартале. Получается, что в 1 квартале занизили налоговую базу, т.к. у поставщика а- нет такой счёт-фактуры. Я хочу сдать уточнённую декларацию за 1 квартал, сделала сторно, в регистре по НДС именно в сторно у меня нет данных, о которых вы пишите, не понимаю в каком регистре мне нужно это исправить. Чтобы аннулировать счёт-фактуру сделала запись в отражение ндс к вычету с минусом, данная запись попала в книгу покупок в доп лист. Сумма к доплате существенная, поэтому хочу ее снизить путём принятие к вычету дополнительной счёт-фактуры- делаю отражение ндс к вычету с плюсом по другому поставщику с, можно ли так делать? Где нужно поставить актуальность в декларации в книге покупок и приложении 1 в 1с?

4. Здравствуйте, Полина.
   Ошибочно занесенную накладную и СФ необходимо сторнировать. Документ Операция, введенная вручную вид Сторно документа. Сторнируете документ Поступление (акт, накладная, УТД) и счет-фактура.
   Сторнируйте счет-фактура, полученный В регистре НДС Покупки в поле «Доп. лист» поставьте— «Да» и «Корректируемый период» — датой реальной отгрузки.
   Смотрите прикрепленный файл.
   Если есть счет-фактура за первый квартал, по которому НДС не был принят к вычету, то можно данный счет-фактура отразить в Доп.листе книги покупок в уточненной декларации по НДС.
   В каких случаях и какой признак актуальности ставить в декларации по НДС смотрите здесь: Порядок представления уточненной декларации по НДС .

   

   pdf Storniruete-dokument-Postuplenie

   4

Комментарии закрыты.