Компания занимает торговлей. ОСНО. Ведется раздельный учет ндс. Отчетность ндс — квартал, отчетность по налогу на прибыль — месяц. Распределение НДС формируется только за квартал. С чем связано это ограничение? почему нельзя формировать распределение каждый месяц? Как быть, есть часть ндс включается в расходы, как для целей налога на прибыль эти суммы включатся в расходы, если распределение на момент сдачи отчетности по налогу на прибыль, например, за 9 месяцев, не будет создано?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Периодичность распределения НДС при раздельном учете
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка документа Распределение НДС в 1С Добрый день. По итогам 4 квартала 2022 г. сделан документ «Распределение НДС». Сейчас нашли ошибку в нарушении пропорции распределения. Как…
- Возврат с МЦ поставщику материалов, приобретенных в прошлом периоде в 1С Добрый день! Поступление ТМЦ от 21.10.21 на счет 10.09, передан в эксплуатацию (списан на затраты тоже в 2021 году), вычет…
- Корректировка после исправления распределения НДС в 1С Здравствуйте. Организация на Осно, раздельный учет Ндс. Обнаружили неверное распределение Ндс в 4 квартале 2019г. Правильное распределения Ндс затронуло сч.…
- Ошибка в Распределении НДС за прошлый год в 1С Здравствуйте. Отчетность за год сдана в срок. Сейчас обнаружили ошибку в расчете НДС за 4 квартал. Ошибка была в том,…
Статьи по этой теме
- Как сделать корректировочную декларацию по НДС, если забыли провести реализацию за прошлый квартал? За 2 кв. 2019 не проведена одна товарная накладная. Счет-фактура создан. Как создать корректировочную декларацию по НДС за 2 кв.…
- Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С Иногда бывают непредвиденные ситуации из-за которых происходят пропуски в отражении фактов хозяйственной деятельности. Давайте разберем как внести неучтенные документы прошлого…
- Как уплачивать авансовые платежи по налогу на прибыль при сезонном виде деятельности? Как уплачивать авансовые платежи по налогу на прибыль, если выручка за год составляет более 60 млн. руб., но распределяется по…
Здравствуйте!
НДС и налог на прибыль — это два разных налога и правила учета, которые определяет НК РФ, для них отличаются.
Отчетный период для НДС — квартал. Поэтому распределение НДС при раздельном учете делается 1 раз в квартал по данным за отчетный период (п. 4, 4.1 ст. 170 НК РФ).
Исключение, если приобретаются и принимаются к учету ОС. Эта особенность учтена в документе Распределение НДС в 1С.
Если по ошибке распределение на момент сдачи отчетности по налогу на прибыль, например, за 9 месяцев, не будет создано, то надо внести исправления. А затем попадать уточненную декларацию по налогу на прибыль. Распределение НДС в 1С надо делать до Закрытия месяца и до расчета налога на прибыль.
Более подробная информация по теме здесь.