Добрый день!
Мы ООО на ОСНО. В марте 2020 года нам пришлось сделать корректировку поступления за 2019 год в сторону уменьшения расходов. При этом отчетность уже была сдана, база 1с за 2019 год закрыта.
По итогу у нас произошла корректировка в БУ как отражение ошибок, относящихся к прошлым периодам. В НУ разница упала на счет 76 К и Декларация по прибыли пересчиталась. Мы сдали корректировку в налогову. Все хорошо.
НО на счете 68,04,01 повисла переплата, так как налог мы доплатили. Но начисления по счету 68 не изменились, так как база 1с то уже закрыта за 2019. В итоге весь 2020 год тянется эта переплата. Как исправить в нашем случае остатки по счету 68?
Здравствуйте!
В одном файле word соберите скрины корректировки и приложите. Табличная часть документа — все вкладки. А также проводки по ДтКт.
Добрый день!
Документ прикрепила
Здравствуйте!
Спасибо, все проанализируем.
Здравствуйте, Ирина.
Необходимо отразить доначисленный налог на прибыль документом Операция, введенная вручную. Подробнее смотрите здесь:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности пункт Доначисление налога на прибыль.
А как это сделать? ведь 2019 год закрыт. Операцией в 2020 году ?
Да, в 2020 г. датой когда вносили корректировку:
Дт 99.01.1 Кт 68.04.1 по каждому бюджету.
И так всегда делать, когда какие-то корректировки уже закрытого периода? То есть начисление налога только вручную Операцией возможно?
Здравствуйте, Ирина.
все зависит от корректировки. Посмотрите материал: Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации .