2-НДФЛ, не заполняется доход от процентов по займу

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Т. (Воронеж, Воронежская область)

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина в следующей ситуации. Возврат займа учредителю (НЕ сотруднику), начислены проценты (его доход). В ЗУП 3 (редакция 3.1 (3.1.3.274)) создан документ Начисление прочих доходов с кодом дохода по НДФЛ 1538 «Полученные проценты по договору финансового займа», указана сумма начисленных процентов, рассчитался НДФЛ. При заполнении 6-НДФЛ данная сумма попадает в первый раздел в сумму начисленного дохода, стр. 020 (в расшифровке ее тоже видно). Однако в 2-НДФЛ для передачи в налоговую не попадает при заполнении. При этом формирую справку 2-НДФЛ для сотрудника, в ней сумма есть)) Подскажите, где копать? В течение года этому учредителю выплачивались дивиденды, они попадают во все справки (для передачи в ИФНС и на руки сотрудникам) и в 6-НДФЛ. Загвоздка только по доходу с процентов и только в 2-НДФЛ для налоговой. В организации есть обособки, все доходы начислены по «голове» (если это может на что-то влиять). Спасибо!

Метки консультации: —
Все комментарии (8)
  1. Герасимов Дмитрий Герасимов Дмитрий Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!
    Пришлите пожалуйста скрин содержимого регистра накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» с отбором по этому сотруднику, чтобы в этом списке был виден и доход с кодом 1538. Также требуется, чтобы были видны колонки Сумма, Период, Дата получения дохода, Регистратор, Регистрация (передвинуть колонки можно в Ещё — Изменить вариант отчета).

    Также пришлите скрин 2-НДФЛ, в который не попадает этот доход.

    ФИО сотрудников на скрине замажьте.

    1. Дмитрий, здравствуйте! Прикрепляю скрин регистра. Обратила внимание на галку «Включать в декларацию по налогу на прибыль», она на что влияет? Она привязана к коду дохода? Также скрины справок 2-НДФЛ, в налоговую и для сотрудников, заполнились по-разному.

      1. Не смогла прикрепить сразу несколько скринов, отправляю по одному)

      2. 2-НДФЛ для сотрудников
      3. Герасимов Дмитрий Герасимов Дмитрий Сотрудник Бухэксперт:

        Как раз-таки дело в этой галочке. Из-за неё в 2-НДФЛ доход и не попадает.
        Пришлите пожалуйста ещё скрин документа, которым Вы начисляли этот доход с кодом 1538.

        1. Дмитрий, я предположила, что в ней может быть дело, но никак не могу найти ГДЕ она проставляется)) Может, код дохода должен быть другой? Но ничего подходящего больше нет… Это был обычный заём учредителя, процентный. Скрин прилагаю.
          1. Герасимов Дмитрий Герасимов Дмитрий Сотрудник Бухэксперт:

            Здравствуйте!
            Для дохода с кодом 1538 этот флажок устанавливается автоматически, т.е. предполагается, что этот доход должен попадать не в 2-НДФЛ, а в приложение 2 к Декларации на прибыль. Нашел подтверждение этому в ответе разработчиков по похожему вопросу:
            «1538 — доход по ценным бумагам и попадает в декларацию по прибыли (уже с прошлого года).
            Скорее всего в этой ситуации нужно использовать код 1011.»
            Если же Вы всё-таки хотите использовать этот код, то тогда попробуйте внести этот доход и ндфл с него документом «Операция учета НДФЛ» — там этот флажок автоматически не проставится.

            1. Дмитрий, спасибо большое, очень помогли! Позвонила в свою налоговую, мне ответили, что код не принципиален (однако! :)), поэтому поставлю 1011.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6 НДФЛ 2024 Добрый день, Сотрудник компании (не учредитель) выдал компании краткосрочный процентный займ. В ЗУП не организована функциональная возможность отражать аналогичных операций,…
  2. НДФЛ с процентов по займу Гендиректору Добрый день. вопросы по публикации КАК ОТРАЗИТЬ ДОХОД УЧРЕДИТЕЛЯ В ВИДЕ ПРОЦЕНТОВ ПО ЗАЙМУ В ОТЧЕТЕ 6-НДФЛ В 1С? (АРХИВ)…
  3. Дата начисления процентов по договорам займа от учредителя за декабрь 2022 По договорам займа начисление процентов за месяц в последний день текущего месяца, т.е. 31.12.2022 года проценты за декабрь начисляем в…
  4. НДФЛ с процентов начисленных и выплаченных Генеральному директору оранизации Добрый день! Наша компания заключила Договора займа с Генеральным директором. По данным договорам начисляются проценты ежемесячно, а выплата производится по…

Статьи по этой теме

  1. Займы от учредителя в 1С 8.3 Бухгалтерия Организации часто получают финансовую помощь от учредителей в различных формах. В этой статье разберем, как отразить в учете и в…
  2. Материальная выгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ 31 декабря 2023 закончился срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК РФ…
  3. Простили долг по займу – варианты отражения в ЗУП 3.1 Организация простила долг по займу физическому лицу. С суммы прощенного долга необходимо исчислить НДФЛ. Варианты регистрации прощения долга Порядок действий…
  4. Удержание займа в аванс или в межрасчет - как настроить в ЗУП 3.1  Сотрудник, у которого есть заём, уходит в отпуск до конца месяца. При расчете зарплаты сумма к выплате у него нулевая…