Возврат НДФЛ из-за стандартных вычетов

Индивидуальную консультацию запросил Ирина В.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Сотруднику начислена заработная плата, и с учетом стандартных вычетов получился возврат НДФЛ. Какими документами и как оформить возврат в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1549), УСН «доходы-расходы».

Метки консультации: —
Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте.
    Вы будите возвращать сотруднику излишне удержанный налог? Излишне удержанный налог можно зачесть при расчете зарплаты в последующих месяцах

  2. Можно было бы и учесть, но автоматически программа не засчитывает его. Что-то надо сделать… А что я не знаю

  3. Уточните как образовался излишне удержанный НДФЛ. Не были предоставлены стандартные вычеты с начала года? Например у сотрудника есть дети, и он имеет право на вычет с начала года, а заявление написал в мае. Вышлите Регистр налогового учета по НДФЛ по сотруднику.

  4. Сотрудник отработал не полный месяц (брал дни за свой счет) и зарплата сложилась в размере — 11000 руб. Вычеты: 12000 руб на ребенка-инвалида и 2800 руб на детей (по 1400 руб на каждого).

  5. Излишне удержан НДФЛ был только в месяце, когда сотрудник брал отпуск за свой счет? НДФЛ рассчитывается нарастающим итогом за год. Вышлите Регистр налогового учета по НДФЛ по сотруднику. Затрите ФИО.

  6. Проблема тянется с мая 2020 года

  7. Не совсем понятно, как в мае был излишне удержан НДФЛ. Так как если вычеты превышают доход, удержанный НДФЛ равен нулю. Излишне удержанный налог бывает, заявление на вычет вводится задним числом. Если у вас такого не было, то скорее всего нарушена последовательность проведения документов. Попробуйте отменит все начисления и выплаты и провести в хронологическом порядке.
    Если анализировать регистр налогового учета по НДФЛ, то сумма излишне удержанного налога уменьшилась. В мае был излишне удержан налог 1382 руб. в июне исчислен НДФЛ 818. Излишне удержанный налог уменьшился на эту сумму и на 30.06.20 равен 564 (1382-818).
    Уточните в ведомости на выплату зарплаты за июнь какая сумма ставится начисленная (21092,12) или хза минусом НДФЛ (21092,12-818)?

  8. 21092,12 руб.
    НДФЛ в ведомости почему-то равен 0, а при начислении зарплаты 818 рублей. Получается, что 818 рублей не вычитается из начисленной зарплаты.

  9. Да, все верно, раз в мае был удержан излишний налог, то с зарплаты к выплате в июне начисленный НДФЛ не удерживается и начисленная зарплата выплачивается в полном сумме (21092,12)

  10. Поняла. Спасибо. Тогда перепроводить документы с мая не нужно, да? Всё учитывается правильно?

  11. Да документы можно не перепроводитью.

  12. Если всё правильно, то не могу понять тогда, почему в регистре старые платежные поручения (выделены желтым цветом)?

  13. Вопрос был о излишне удержанном налоге у сотрудника. У сотрудника на 30.06.20 г. налог исчислен верно. На платежные поручения не обратила внимание. Уточните у всех сотрудников старые платежные поручения?

  14. Да у всех. Причем некоторые от августа и сентября 2019 года

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возврат в 1С Здравствуйте. Возврат от покупателя был проведен в 1С как возврат на основании реализации (сумма с НДС). К возврату выписан корректировочный…
  2. Возврат товаров прошлых периодов Добрый день. Обрезали базу за 2025г. , перенос данных через ввод остатков. Возврат удаляю, делаю обратную реализацию, но договор уже,…
  3. ИП на ОСНО, возврат от розничного покупателя в 1С ИП на ОСНО. Розничная торговля. В отчете о розничной продаже проведен возврат от розничного покупателя 04.04.2023 /возврат по реализации 1…
  4. Товарный займ в 1С Как правильно в 1с оформить получение и возврат товарного займа? Товарный займ без %. Возврат оформляем через возврат товара поставщику…

Статьи по этой теме

  1. Пробитие чека на возврат в 1С Возможность печати чека на возврат товаров в документах: Возврат товаров от покупателя Корректировка реализации Чек на возврат из документа Возврат…
  2. Каким документом отразить возврат товаров от покупателя в 1С? Какая разница между документами «Возврат товаров» и «Корректировка реализации» в 1С? Какой документ выбрать для оформления возвратов от покупателя в…
  3. Как в 6-НДФЛ в Разделе 2 отразить излишне удержанный НДФЛ, если возврат зарегистрирован в июне, а выплачен в июле? Сотрудник принес уведомление по имущественному вычету. Расчет НДФЛ к возврату произведен в июне и в ЗУП 3 этим же месяцем…
  4. Возврат товаров легпрома в 1С Возврат маркированного товара оформляется документом Возврат в оборот ИС МП. Панель Администрирование – Обмен ИС МП (обувь, одежда, табак…) Документ…