6-ндфл

Вопрос задал Екатерина Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Скажите пожалуйста если отпуск был начислен в ноябре 2019г. но не выплачен в 2019. Оплата отуска прошла в январе 2020г. При формировании 6-Ндфл за полугодие сумма начисления отпуска пришла в строку 020 1 раздел. Формирую 2- Ндфл и вижу что этот отпуск встает в январь 2020г. Мне нужно знать как правильно должно быть.

Все комментарии (2)

  1. НДФЛ по отпускным (и больничным) засчитывается в месяце выплаты, т.к. именно выплата является моментом удержания налога. А в 020 тянется, скорее всего, из-за того, что в документе отпуск период поменяли на январь, чтоб выплатить ведомостью «за январь».

  2. Здравствуйте! Всё верно, в отчетах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ отпускные отражаются по дате фактического получения дохода, по отпускам это дата выплаты, т.е. в данном случае программа переносит доход с ноября (планируемой даты выплаты), на фактическую — январь 2020.

    6-НДФЛ за 1 полугодие 2020.

    2-НДФЛ за 2020 год.

     

Комментарии закрыты.