Добрый день! Я первый день на новом месте. И столкнулась с ошибками прошлого бухгалтера. Ситуация такая: покупатель перечислил нам 1-й аванс в мае 2019 в евро. Днем оплаты по договору считается списание денежных средств со счета покупателя (17.05). Бухгалтер ошибся и учел курс на день платежного поручения (16.05). 2-й аванс и реализация товара покупателя прошла в марте 2020года. Покупатель пишет, что у них сумма реализации в рублях получилась другая и просит сделать сторно поступления на р\с, а потом сделать такую же, исправив сумму в евро. А потом отсторнировать реализацию и выставить снова. Насколько это правильно? Нужны ли будут корректировки отчетности за 2019г? Возможен ли другой вариант исправления? 1 квартал 2020 года ещё не закрыт. Прилагаю накладные — нашу( 373174,76 руб.) и покупателя ( 373475,43 руб.). Пожалуйста помогите! Спасибо! Ирина
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Ирина! Уточните, пожалуйста, расчеты в евро или в рублях по курсу евро? Контрагент не российская организация?
Расчеты в рублях. Контрагент — российская организация.
Курс у.е. берется на дату оплаты, поэтому, считаю, что они правы, нужно скорректировать. Если НДС с аванса исчислен был верно, корректировки 2019 г. не понадобятся
А какой датой лучше делать сторно? 1.01.2020 или 31.03.2020 — это играет роль?
Думаю, лучше до реализации это сделать, сама дата роли не играет. Потом по ситуации посмотреть после всех исправлений, чтобы все верно получилось.
Попробуйте, если не будет получаться — пишите, разберем
Спасибо Вам большое!
Елена, подскажите пожалуйста, я сделала сторно и сразу же верное поступление. А реализацию мне менять совсем или делать корректировочную?
Правильно ли я понимаю, что мне нужно сделать корректировочный счет-фактуру, в котором суммы после изменения помтавить 0. А потом сделать еще раз реализацию?
Поскольку это ошибка, то, считаю, что нужна либо Исправительная с/ф, либо вообще отсторнировать и снова сделать — если с контрагентом договоритесь
Спасибо! Получилось!
Отлично 🙂