Завышен транспортный налог за прошлый год, как исправить в НУ

1. Ошибка в указании годов..
   В течение 2018г были завышены расходы (начислен транспортный налог в большей сумме) по налогу на прибыль. В бух учете мы отразили в момент обнаружения ошибки в 2019г. На одном из Ваших семинаров лектор сказала, что надо открыть период 2018г и там в регистрах по налоговому учету исправить сумму начисленного транспортного налога. Вопрос как правильно в программе в периоде 2018г поправить начисление транспортного налога, при этом чтобы закрытие месяцов и года не трогать. То что в вручную заполнить декларацию за 2018г, начислить и заплатить пени -мы знаем. Нас конкретно интересует исправление регистров в программе, без затрагивания закрытия месяцев, чтобы на счетах НУ в программе 1С у нас были верные данные. Вопрос задаем повторно тк не получили ответа на нашу проблему.

2. Татьяна, здравствуйте.
   Я вам сегодня помогу с этим вопросом. Скажите что вы имеете в виду регистры налогового учета? Проводку по начислению транспортного налога в налоговом учете по налогу на прибыль?

   1. да проводку получается надо править с торону уменьшения.

3. Ссылка на прошлый вопрос, чтобы все наши рекомендации и уточняющие вопросы, которые были заданы ранее, были в одном месте
   Отражение в 1с в налоговых регистрах по налогу на прибыль уменьшение суммы расходов связанных с тарнспортным налогом
   .

4. Приложение

   Татьяна, чтобы уже закрыть вопрос. Еще добавлю.
   Есть два варианта исправления суммы транспортного налога в 2018г.:
   Вариант №1 Влезть в закрытый период и пересчитать тр.налог, но тогда придется делать Закрытие месяца еще раз, а я так понимаю вам этого делать не надо.
   Вариант №2 Сформировать Операцию введенную вручную , чтобы отсторнировать излишненачисленный тр.налог и в БУ и в НУ датой обнаружения ошибки — см. скрин
   Плюсы варианта №2 — не нужно влезать в Закрытый период 2018г.
   Но тогда вам нужно помнить, что в декларации по налогу на прибыль при автоматическом его заполнении в косвенных расходах в 2020г. сумма должна увеличена на сумму исправления налога . И сумму придется вручную по налогу на прибыль досчитывать в 2020г.
   Как ранее вам Татьяна писала про нашу статью, когда исправление расходов идет в периоде обнаружения — вот далее схема должна быть такая же по Декларации и пени. А вместо документа Корректировка делаете документ Операция введенная вручную

   1

   1. Добрый день Ольга.
      По первому Варианту, когда все сделать через закрытие месяца естественно программа делает верно но и меняет данные и БУ учета. Этот вариант не подходит точно.
      На одном из семинаров Вы говорили, что можно открыть старый год и поправить там руками регистры по налоговому учету при этом закрытие месяца не слетит. В текущем периоде не хотелось бы трогать налоговый учет.

      1. Да теперь я поняла про какую корректировку вы говорите.
         Да можно откорректировать в закрытом периоде проводку по налоговому учету
         Но тогда надо будет и все ДОходные/расходные счета при закрытии корректировать и потом сдвигать границу последовательности все равно.
         Я могу в понедельник еще протестировать и написать проводки, но там немало будет ручных операций.
         Лучше на мой взгляд по варианту 2 пойти

         1. Спасибо Ольга, я все таки я хочу попробовать первый вариант. Я на копии все равно в начале попробую) Жду понедельника.

            1. Татьяна, да я прямо всю цепочку вам распишу со скринами!

            2. Да по сертификату ИПБ, все мы выдаем по курсу 40 часов — это уже нас утвердили
               10 час на семинар Климовой М.А.
               Если вы курс проходите то скажите менеджерам они ваши данные для сертификата запросят. На след.неделе вывесим эту информацию на сайте.

         2. Ольга еще хотелось бы напомнить Вам, что Вы хотели в ИПБ утвердить курс обучения программе1С у БухЭксперта на получение сертификатов в 40 час. На мой взгляд это очень хороший вариант для члена ИПБ не потратить в пустую деньги на повышение квалификации. Лично меня это очень заинтересовало)

5. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК В ЗАКРЫТОМ ПЕРИОДЕ
   Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации
   .

6. Ответ на вопрос

   1. Спасибо большое

Комментарии закрыты.