При переходе с ОСН на УСН восстанавливается НДС по ставке 20%, игнорируя ставки при поступлении товаров — ошибка релиза в 1С БП

При выполнении перехода с ОСНО на УСН с пониженными ставками НДС (5%, 7%) или с освобождением от НДС в Помощнике перехода в документе Восстановление НДС ошибочно восстанавливается НДС по ставке 20% по всем запасам. Но часть товаров принималась к вычету по ставке 10% или поступила без НДС.

Зарегистрирована ошибка 70060419.

В 1С при отражении перехода в Помощнике по переходу на УСН в разделе Операции — Помощник по переходу на УСН осталась операция Восстановление НДС.

Сумма НДС к восстановлению берется из остатков по счетам запасов и сверху накручивается НДС.

Если есть остатки товаров по ставкам НДС 10%, Без НДС или 0%, сумма обязательно корректируется вручную.

Бухэксперт рекомендует в группировке формирования отчета Оборотно-сальдовая ведомость (раздел Отчеты — Оборотно-сальдовая ведомость) по Номенклатуре выделить ставку НДС.

Тогда суммы примерно распределятся по указанной ставке НДС в справочнике Номенклатура и проще будет проверить ставку и налог в документе Восстановление НДС.

Если ставка НДС в справочнике Номенклатура не соответствует поступлению, например, поступали товары от поставщика на УСН (без НДС), а ставка НДС 20% (10%), то такие суммы исключите вручную.

См. также:

• Как установить патчи (исправления) в 1С
• Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email