ЗУП 3.1 (3.1.27.51) некорректно рассчитывается НДФЛ уволенных в конце месяца сотрудников.

Вопрос задал Олег С.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.86/10)

Добрый день!
Есть сотрудники которым 28.07.2023 был рассчитан и выплачен аванс (на скрине отмечено красным). 31.07.2023 сотрудник уволен с расчётом зарплаты в документе увольнения (на скрине отмечено синим). Но при закрытии месяца программа пытается удержать НДФЛ с этого сотрудника (на скрине отмечено жёлтым).

Все комментарии (9)

  1. Добрый день!
    Проверьте пожалуйста Документ Начисление зарплаты и взносов от 15.08.2023г. вкладка Удержание — этим документом исчислен НДФЛ сотруднику в сумме 1392р., которого судя по всему не должно быть.

    1. Вкладка удержания у документа пустая.

      1. Посмотрите вкладку НДФЛ, пожалуйста (речь конечно об удержании НДФЛ).

  2. На вкладке НДФЛ сотрудник конечно есть. В том и вопрос, почему программа пытается удержать с уволенного сотрудника НДФЛ без начисления?

    1. Да, странно. Если вы еще можете изменять этот документ, попробуйте пересчитать сотрудника в нем.
      Или можно воспользоваться документом Перерасчет НДФЛ (Налоги и взносы – Перерасчет НДФЛ) — по кнопке Заполнить программа выполняет перерасчет налога за указанный в шапке налоговый период (июль) по всем лицам, получавшим доход, и если ранее налог был исчислен не верно, то в документе появляются строки на вкладке НДФЛ.

      1. Если проведён документ начисления зарплаты и взносов то программа в документе Перерасчёт НДФЛ пытается скорректировать излишне удержанный НДФЛ по этим сотрудникам.

        1. Здравствуйте!
          Это означает, что программа корректирует исчисленный НДФЛ по сотруднику и именно в той сумме, которая была лишней (-762 и -630 = -1392). У вас в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику исчислено (27173руб.) было больше удержано (25781руб.) НДФЛ как раз на 1392. При том, что база 198312,29 * 13% = 25781 руб.
          Т.е. вам нужно оставить в документе Перерасчет НДФЛ корректировку исчисленного НДФЛ по сотруднику и провести, тогда НДФЛ по нему выровняется.

          1. Я видимо не совсем понятно описал. Ошибка программы(по моему мнению) заключается в том что 28.07 сотруднику рассчитан и выплачен аванс. Подробный анализ по сотруднику на этот момент сходится, задолженности по НДФЛ нет. 31.07 сотрудник уволен и рассчитан. Подробный анализ по сотруднику на этот момент сходится, задолженности по НДФЛ нет. 15.08 закрывается зарплата по подразделению в котором работал уволенный сотрудник, начислений по сотруднику нет, но на вкладке НДФЛ по уволенному сотруднику рассчитывается НДФЛ. На этот момент подробный анализ выдает что нужно удержать с уволенного сотрудника НДФЛ, хотя дохода на этот НДФЛ нет. После этого документом Перерасчёт НДФЛ программа пытается скорректировать излишне удержанный при расчёте зарплаты НДФЛ по уволенному сотруднику.

            1. В документах, которыми происходит начисление: Начисление зарплаты и взносов, отпуск, премии — отражается НДФЛ исчисленный.
              В документах на выплату (ведомости в банк) — НДФЛ удержанный.
              В Вашем случае в документе Начисление зарплаты и взносов за июль ошибочно появилась сумма НДФЛ (исчисленно) 1392:

              По какой причине эта сумма появилась — не понятно. Возможно на момент проведения документа Начисления зарплаты и взносов был распроведен какой-то из документов по сотруднику, либо нарушена последовательность проведения документов, так же возможна и ошибка программы.
              После того как этот НДФЛ 1392 был исчислен (ошибочно), в отчетах он будет отражаться, как Осталось удержать (т.к. исчисленный НДФЛ должен быть удержан) .
              Документом Перерасчёт НДФЛ происходит корректировка именно исчисленного НДФЛ. Подробнее об этом можете прочесть в статье на нашем сайте: Исправление ошибок в учете по НДФЛ

Комментарии закрыты.