Зарплата за месяц оказалась меньше аванса

Вопрос задал Александра И. на странице НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 5: Перерасчеты в учете по НДФЛ и взносам в 2023 году

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.86/10)

Как сверить по всем сотрудникам расчетные листки с подробным анализом НДФЛ по сотруднику (сотрудников много)?

Все комментарии (35)

  1. Здравствуйте!
    Посмотрите пожалуйста публикацию: Отчеты в ЗУП 3 для сверки доходов в БУ и НУ для целей учета НДФЛ
    Если при анализе данных, появится какие-то вопросы, сомнения — присылайте скриншоты, расчетные листки — проверим вместе:)

    1. Так все так придется каждый расчетный лист сверять? По налоговому учету НДФЛ понятно, а по бухгалтерскому по расчетной ведомости?

  2. Этот месяц надо сверять ндфл как никогда.
    В ЗУП есть настройка Бухгалтерское сальдо Как в рамках одного зарплатного отчета увидеть и зарплатное, и бухгалтерское сальдо
    . Посмотрите пожалуйста публикацию, может Вам так будет удобнее?

    1. В целях бухгалтерского учета все остается по старому ( по своду и анализу зарплаты можно сверить(. А вот сверить доходы по бухгалтерскому и налоговому учету не совсем понятно, так как зарплата за январь выплаченная в феврале, будет в налогом учете учитываться в феврале, соответственно расчетный лист не будет совпадать с анализом НДФЛ по сотруднику. Как сверить?

      1. Да, доход в расчетном листке будет весь в январе, а для налогового учет уедет в февраль.
        У меня несколько организаций как только это поняли, изменили коллективный договор, указав другие даты выплаты зарплаты:) Кто как может, так и справляются.

        1. Получается сверить налоговый и бухгалтерий учет не получится или как это сделать?

          1. Сложно, но можно:) Я бы сверяла, что весь доход попадает в учет ндфл.
            Мне удобно сверять два отчета: Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за период (Зарплата — Отчеты по зарплате) указав период год и Сводная справка 2 ндфл (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), тот же период. Но это работает для того случая, что выплата зарплаты декабря была в декабре. То есть смотреть в целом, без разбивки по месяцам.

  3. Пока не закрывайте вопрос, посмотрю все и отпищусь

    1

  4. Вот конкретно на примере: сотрудник заболел, больничный выплачен, потом написал заявление на вычет. на 1 ребенка. Выплата по больничному превысила зарплату. Как исправить в анализе? С вычетами тоже не совсем понятно, если выплата идет 10 числа следующего месяца, как бы двоит.

  5. Аналогично со вторым сотрудником: выплата за первую половину месяца превысила начисление зарплаты. Как исправить и в какой последовательности перепровести начисление за первую половину месяца.

    В видео не совсем понятно в какой последовательности перепроводить документы , если зарплата меньше чем начисления и выплаты за первую половину месяца, в том числе межрасчетные?

    1. проверила зарплата одинаковая, но с вычетами расхождение получилось: у обоих в январе был предоставлен, а в феврале задвоился по анализу НДФЛ. (были выплаты больничных)

      1. Да с вычетами есть сложности, в следующем месяце не будет предоставлен. Программа сама лишние сторнирует вычеты.

        1. Это так в программе заложено?

            1. В феврале получается как-бы дважды (а если смотреть с января по 10.02, то трижды) применил вычет: с выплаченного больничного 06.02 начисленного в феврале и с зарплаты за январь, выплачиваемой 09.02. В расчетном листе дважды-это понятно, что делать если применяет в феврале? Вы пишите, что не предоставит потом, так программа сейчас уже не видит этот вычет

              1. Если сделать документ Начисление зарплаты за февраль, то вычет у меня отсторнировался за февраль и предоставить за март.

  7. Открываем документ Начисление за первую половину месяца, находим сотрудника и его пересчитываем. Далее пересчитываем заработную плату за месяц.
    Проверяем учет

    1. Распровести зарплату, пересчитать аванс, затем заново посчитать зарплату? или Распровести зарплату, расчпровести ведомость на выплату, но ее не заполнять , пересчитать аванс, затем заново посчитать зарплату?

  8. а если только больничный был, а аванса не было?

    1. какие последовательные действия?

    2. Тогда сумма больничного попадает по месяцу начисление. Или у Вас сторно дохода за 22 год? Тут надо подробнее. Пришлите пожалуйста скриншоты Подробного анализа ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) указав период с 1 января 2022 по 31 января 2023. Тут как бы возврат ндфл не пришлось делать.

      1. Подскажите, пожалуйста, где Вы увидели за 2022?Сторно не было

        1. Я нигде вижу:) Я предположила, прошу скриншоты

            1. Зарплата меньше чем вычет

          2. По второму тоже: ситуацию вверху описывала. Выплачен больничный, потом предоставил вычет. Что в какой последовательности проводить? Распроводить надо перед проведением?

              1. Это другая история. У сотрудника НДФЛ в счет будущих период — Здесь у нас есть выбор или зачесть ндфл в следующем месяце или сделать документ Возврат ндфл. Ничего не нужно распроводить. В феврале будет зарплата и все должно закрыться. То есть доход февраля включится в облагаемый доход, будет предоставлен вычет и ндфл по итогу 2х месяцев выровнится.

  9. Приложение

    Если аванс меньше зарплаты:
    — никакие документы не отменяем
    — открываем Начисление за первую половину месяца, пересчитываем сотрудника. Проводим документ
    — открываем Начисление зарплаты за месяц, пересчитываем сотрудника. Проводи документ.
    Проверяем доход. Скриншоты прикладываю.

  10. Если аванс оказывается больше зарплаты ( чаще проявляется если у сотрудника были рабочие дни за первую половину месяца, а во второй отрыт больничный), здесь идет расхождение НДФЛ, за первую половину месяца больше НДФЛ, и соответственно все светиться красным в анализе НДФЛ, какой алгоритм проверки и исправления?
    Разработчики поправили или нет?

  11. Если больничный открыт по второй половине месяца, то должно хватить начислений. Ведь мы начисляем аванс за отработанные дни, а впервой половине месяца сотрудник был на работе.
    Если мы говорим в целом о ситуации:
    — разработчики не приняла это за ошибку, следовательно не поправили
    — проверять самостоятельно, решение в публикации: https://buhexpert8.ru/1s-zup/avans-i-zarplata/raschet-i-vyplata-avansa/oshibka-v-zup-3-1-esli-zarplata-za-mesyats-menshe-avansa.html

    1. По поводу решения есть вопросы : перед перерасчетом начисления за первую половину месяца распроводить документ выплата за первую половину месяца и начисление зарплаты?

      1. Можно в ручную вычеты и НДФЛ исправлять если сразу обнаруживаем ошибку с применением вычетов?

  12. Рекомендую к просмотру семинар ЗУП 3.1: важные дела февраля 2023
    Первый блок 10 ошибок в учете по НДФЛ. Вопрос про вычеты там есть.
    Про отмену проведения документов: https://buhexpert8.ru/1s-zup/avans-i-zarplata/raschet-i-vyplata-zarabotnoj-platy/problema-rascheta-ndfl-s-zarplaty-esli-rasprovedena-vedomost-na-avans.html

Комментарии закрыты.