Заполнение РСВ

Вопрос задал Марина И.

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Добрый день, уважаемые коллеги!
Вопрос по заполнению стр.30 РСВ:
Программа — Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.14.61)
В строку 030 Приложения 2 к Разделу 1 «Расчета по страховым взносам» попадают суммы доходов физ.лиц, начисленных по договорам ГПХ, по которым были начисления страховых взносов ПФР и ФОМС с натурального дохода (отражение начислений страховых взносов ПФР и ФОМС с натурального дохода были сделаны «Операцией учета взносов»). Суммы начислений по другим договорам ГПХ в эту строчку не включаются (и не должны). Почему программа включает в эту строку только тех физ. лиц, по которым были доначисления страховых взносов ПФР и ФОМС с натурального дохода? (при этом в строку 030 программа ставит суммы не натурального дохода, а суммы, начисленные по договорам ГПХ, которые в принципе не должны попадать в эту строку)

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Договорник «чистый», я праивльно понимаю? Т.е. трудовых отношений с ним нет и не было?

    Если не было, то в  первую очередь хочу Вам предложить обновить релиз, на Вашем может проявляться несколько ошибок по заполнению сведений о ГПХ в РСВ. Особенно если применяете тариф МСП. По описанию не совсем то, о чем Вы говорите, но лучше все-таки обновиться. Вндь далеко не все ошибки публикуют. Лучше обновиться до текущей версии 3.1.14.265.

    Если после обновления проблема не уйдет, покажите ее в картинках, чтобы я смогла смоделировать ситуацию у себя в демобазе. Нужны:

    • скриншот договора ГПХ
    • скриншот операции учета взносов (первые 2 вкладки);
    • скриншот начисления зп (или начисления по договорам) в месяце, в котором договорник попадает в стр 030. Если во всех месяцах, то покажите месяц, в котором отражали натуральный доход. Интересуют вкладки с начисленным доходом и взносами.
    • скриншот расшифровки стр 030 РСВ, чтобы был виден этот договорник

  2. Скриншоты в приложении

    1. Приложение

      Спасибо за такое отличное описание! Очень удобно и приятно было работать 🙂

      У меня на демобазе 3.1.14.265 проблема тоже проявилась. Она возникает именно в момент проведения документа «Доход в натуральной форме». Дело в том, что начисление натурального дохода настроено, скорее всего, как облагаемое всеми видами взносов (ОПС, ОМС и ОСС). Настроить начисление, не облагаемое ОСС, но облагаемое ОПС и ОМС в программе нет возможности. Поэтому при заполнении РСВ, программа и тащит данные по сотруднику в приложение 2. В стр. 030 мы видим сумму только оплаты по ГПХ (77060) потому, что она не облагается взносами. А начисление натурального дохода настроено как облагаемое. Поэтому оно не попадает в стр 030, но попадает в стр. 020 и завышает в итоге базу по взносам на ОСС. У меня в стр. 020 сидело 102 тыс, а в стр. 030 77 тыс. по сотруднику.

      И еще момент, при очередном начислении зп, происходит доначисление взносов ОСС с суммы натурального дохода. У Вас такого не случилось в сентябре? Если натуральный доход был зарегистрирован после расчета зп за сентябрь (или был распроведен на момент начисления зп), то это произойдет в октябре.

      Сейчас чтобы исправить ситуацию, нужно удалить сотрудника из документа Доход в натуральной форме и отразить доход в документе Операция учета взносов. К сожалению и в учете НДФЛ его придется отражать вручную (документ Операция учета НДФЛ).

      Еще как варианта на перспективу. Подойдет, если Вы сотруднику компенсировали расходы (выплачивали деньги и отражали в БП на 71 счете, например). Если покупали билеты сами и выдавали их на руки договорнику, то не подойдет. Суть метода: в БП убрать проводки по отражению компенсации, в ЗУП провести дополнительный акт на сумму компенсации. Оформить выплату и на стороне ЗУП тоже. Плюс метода — нет ручных корректировок НДФЛ и взносов. Минусы: проводки приедут из ЗУП на 76.10 (а не на 71) и не всегда можно применить.

Комментарии закрыты