Работнику в октябре был начислен аванс 17000, но как оказалось что он пошел на больничный и переплата по октябрю 7000 рублей. Ноябрь, декабрь он на больничном. В 6 НДФЛ за 2024 год и в справке 2 НДФЛ по сотруднику выходит что сумма НДФЛ с 7000 руб. , излишне удержана (стр.180 раздел 2) . Верно ли заполнен отчет ? В отчетности 6-НДФЛ за 2025 год сумма НДФЛ с 7000 руб. начислится и в отчете будет отражаться как не удержанная?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Скорее всего по сотруднику действительно будет излишне удержанная сумма, которую нужно показать в 6-НДФЛ только за 2024 год, а затем списать — Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты». И тогда в 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 г. эта сумма не должна попадать.
Вот только предварительно предлагаю вам проверить совпадают ли у вас суммы по БУ и по учету НДФЛ. В октябре оказалось, что аванс больше зарплаты и если ничего не делать, то могут возникнуть проблемы. Проверить наличие расхождений можно с помощью отчета — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ. Если проблема подтвердиться, то посмотрите ее описание и способы обхода в статье — Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса. Если будете использовать первый способ, то не распроводите «Начисление зарплаты и взносов» за октябрь, а откорректируйте вручную доход в «Начислении за первую половину месяца» за октябрь.
Спасибо.
Пожалуйста! Рада была помочь! 🌺🌺🌺