Заполнение 6-НДФЛ при смене юридического адреса и ИФНС

Вопрос задал Марина К.

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.72/10)

Добрый день! В декабре2022 года компания поменяла юр. адрес, следовательно сменилась налоговая инспекция с 7725 на 7704. В декабре при оплате налога НДФЛ и страховых взносов была допущена ошибка в реквизитах платежа. Ошибочно указали получателя ИНФС 7725, а должны были платить в 7704. Теперь заполняем 6-НДФЛ (2 отчета: один в 7725 по ноябрь, второй в 7704 с декабря). НО, в первом отчете в ИНФС 7725 в справке 2-НДФЛ по сотруднику программа 1С ЗУП ставит сумму налога перечисленную больше, чем исчисленную и удержанную. А во втором отчете в ИНФС 7704 вообще нет перечисленной суммы. Корректно ли будет составить отчеты 6-НДЛФ таким образом, как будто налоги были перечислены правильно, путем ручной корректировки банковской выписки на верные реквизиты? И как зачесть эти платежи с ИФНС 7725 в ИНФС 7704?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Зачесть платежи между ИНФС можно обратившись в ИФНС с письмом о зачете.
    В программе можно Обновить налог в ведомостях, либо изменить в документах Перечисления НДФЛ, есть публикация с примером
    https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/izmenenie-registratsii-v-no.html

  2. Подала один расчет 6-НДФЛ с января по ноябрь в старую налоговую 7725, второй расчет 6-НДФЛ за декабрь в новую налоговую 7704. В 7725 отчет не принят. Прочитала статью о том, что необходимо сдавать 2 отчета в новую налоговую, т. е. 7704. Исправила в отчете январь-ноябрь код получателя с 7725 на 7704. Теперь Сбис ругается, что нужно указать корректировку. Но расчет, который я хочу отправить он не корректирующий, а дополняющий. Программа 1С не заполняет расчет полностью за 2022 г. Как правильно отправить этот расчет????

  3. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Если необходимо сдать отчет, включающий данные с начала года в одну налоговую, вам необходимо в регистрации ИФНС указать, что она действует с 01.01.2022г.
    Затем запустить обработку Проверка регистрации ИФНС.
    Обработка исправит исчисленный/удержанный. Чтобы исправить перечисленный необходимо в ведомостях Обновить налог. Для этого выделить всех сотрудников через ctrl+a и нажать на кнопку Обновить налог. Делать следует внимательно, следя, чтобы суммы ндфл не изменились

Комментарии закрыты.