В нашей организации даты выплаты ЗП 25-го и 10-го числа. В декабре планируем выплатить аванс сотрудникам дважды 25-го (расчет с 1 по 15) и 30-го (расчет с 16 по 30). Форма оплаты труда повременно-премиальная, выплатить ЗП за декабрь сможем только по окладам и ЧТС, т.к. показатели для начисления премии будут сведены только в январе, поэтому в январе большинство выплат будут только по коду 2002. Столкнулись с тем, что в таких случаях в ЗУП возникает перекос во взаиморасчетах с сотрудниками, если нет рабочих дней после аванса и ведомости по ним не верно удерживают НДФЛ при окончательном расчете. Заполнять ведомость через раздатчика подбором (тысячи на полторы сотрудников) и руками править суммы НДФЛ в ведомостях долго и трудоемко.
На какие «подводные камни» еще можно наступить в подобной ситуации? Может быть ранее разбирали вопросы, как правильно отработать в наших условиях, чтобы избежать ошибок?
Закрытие ЗП за декабрь: ЗП за декабрь -выплата в декабре 2-мя авансами, премия-в январе.
Все комментарии (7)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Утончите, пожалуйста, начисления премии будет в отдельных документах начисляться или в документе Начисление зарплаты и взносов?
Если в отдельных документах, то тут проще организовать учет. В документе Премии укажем планируемую дату выплаты в январе 2026 года. Таким образом, доход будет уже учтен в следующем году. Если же все будет рассчитаться в документе Начисление зарплаты и взносов, предлагаю ознакомится с примером 2, описанным в статье: Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ .
Если у Вас есть еще какие-то нюансы- напишите. Подумаем вместе как можно реализовать в программе 🙏
Добрый день!
По отдельным документам начисления премий мы тестили декабрьский расчет, там все хорошо. Основной расчет ЗП и премиальной части идет в документе начисление ЗП и взносов (будет считаться в январе), причем по нескольким видам премий, привязанным к базе (оплата по окладу,ЧТС).
При закрытии ноября, столкнулись с проблемами по сотрудникам без рабочих дней после аванса. Начислилась премиальная часть за первую половину месяца и пошла проблема пересорта во взаиморасчетах и суммах удержанного НДФЛ в ведомостях. Но их было немного, правили вручную.
Из-за подготовки к поддерживающему эфиру прошу чуть больше времени на подготовку ответа. Не хочу давать поверхностный ответ, не смоделировав пример в базе. Надеюсь на понимание. Буду стараться ответить завтра в течение дня🙏 .
Благодарю за ожидание!
Да, проблема из-за незакрытых авансов по кодам дохода очень болезненна в учете. На стыке годов еще сложнее. Самый просто способ собрать в налоговом учет все верно — начислить премию отдельным документом, указав планируемую дату выплаты в январе 2026. Понимаю, что это много времени потребуется на внесение изменение оплаты труда, зато потом будет в сотни раз легче собрать годовой отчет.
Добрый день!
Благодарим за ответ, но изменить форму оплаты труда и все ЛНА по организации к концу года явно не получится (25 структурных подразделений, из ни 5 обособленных ). Видов премирования по должностям примерно столько же. Поэтому закрывать ЗП придется с тем, что есть на сейчас. В нашей ситуации есть какие-то решения избежать ошибок и минимизировать ручные правки?
В течении недели тестировала разные вариант частичной выплаты, но ничего хорошего не выходит(
То какими документам мы начислим премии в ЗУП, не должно влиять на систему оплаты труда.
Предлагаю посмотреть на примере:
В документе Начисление заплата и взносы у сотрудника оклд 55 000 (код 2000)+ премия 7777 (код дохода 2002). В декабре мы ему выплачиваем только окладную часть. Если мы все начислим в одном документе, но будем выплачивать частями, то у нас 2 проблемы:
— как разделить суммы к выплате
— как разделить по кодам дохода
Самый безопасный вариант: создавать на каждого сотрудник 2 документа Операции учета ндфл и вручную переносить доход из одного года в другой для того, чтобы в 6-НДФЛ верно заполнился
Добрый день!
Вчера протестили расчет на сотрудниках с разной формой ОТ. Порядок расчета в декабре: заводим 2 документа начисления за первую половину месяца : с 1 по 15 и с 16 по 30. Выплачиваем 25 и 30-го. В них премиальная часть не рассчитывается, т.к. данные для расчета заведутся в январе. Далее январем создаем документ начисление ЗП и взносов, заполнив показатели для расчета бонусной части и создаем ведомости на выплаты. На удивление, аванс зачелся даже если к выплате у сотрудников остается только доход по коду 2002 (ЗП по тарифу выплачена в 0 в декабре),хотя ранее сталкивались с ошибками. Правда расчет делали на 3-х сотрудниках с разными графиками, что будет в основной массе- вопрос.
Проблема возникла по сотрудникам, у которых к выплате в январе ничего не остается. В регистре взаиморасчетов у них перекос по авансу, нужно формировать ведомость через раздатчика (человек на 180-200). Как вариант второе начисление аванса делать не по 30 число, а по 29 , чтобы было что выплатить в январе. Если останутся сотрудники без начислений, то уже немного и вручную подобрать их в ведомость.