Взносы

Вопрос задал Наталья З. (Москва)

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Добрый день.
Наша компания зарегистрирована по г. Москве, с 10.08.2020г. нас внесли в реестр малого предприятия. Как реализовать функцию в 1С ежемесячное начисление взносов с выше МРОТ (льгота пониженные тарифы для малого предприятия). Каким образом сделать перерасчет за 2020г. и январь, февраль 2021г. Как реализовать все перерасчеты?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (27)

  1. Здравствуйте!

    Сначала необходимо установить тариф для МСП в настройках учетной политики организации (Настройка — Организации — вкладка Учетная политика и другие настройки — Учетна политика). Новый тариф устанавливаем с августа 2020

    Затем потребуется пересчитать взносы. Это можно сделать документом Перерасчет страховых взносов (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов). Потребуется создать отдельный документ для перерасчета взносов за 2020 год  за январь-февраль 2021. Месяц регистрации перерасчета ставим текущий, чтбы в БУ перерасчет взносов отразился текущим периодом (наверняка нежелательно трогать в БУ прошлый год). Вот пример перерасчета за 2020 год.

    После перерасчета взносов нужно будет подать корректировочную РСВ за 9 мес 2020 года и за 2020 год.

  2. Добрый день. Как правильно перенести данные в бухгалтерию корректировки и внести исправления по налогу на прибыль и бухгалтерскую отчетность?

    1. Вы хотите исправить начисление взносов в БУ именно 2020 годом? Тогда месяц регистрации в док. Перерасчет страховых взносов нужно указать декабрь 2020. После этого перезаполнить Отражение зарплаты в БУ, в него будут включены перерасчеты. Затем провести синхронизацию с БП. Если Отражение зп в ЗУП уже будет недоступно для редактирования, то сначала нужно отменить его проведение на стороне БП и затем провести синхронизацию. После этого в ЗУП документ можно будет отредактировать. Также Вам может пригодиться материал Как перезаполнить и повторно перенести документ «Отражение зарплаты в бухучете» в 1С:Бухгалтерию 3?.

      Перед выполнением всех действий сделайте на всякий случай копии обеих баз.

      Что касается формирования корректирующей отчетности по БУ и НУ на стороне БП, то лучше задать отдельный вопрос в разделе БП. Мы специализируемся на работе в ЗУП

    2. Еще момент. Если в БУ и НУ захотите править все не только 4 кварталом, а прям помесячно, то и документы Перерасчет страховых взносов нужно формировать помесячно: за август 2020, сентябрь 2020 и т.д. И перезаполнять Отражения зп тоже за все эти месяцы. Но обычно правят все декабрем или вообще текущим периодом

  3. Как лучше сделать перерасчет взносов за 2020 г. (каким периодом?) чтобы сформировать корректирующую РСВ за 9 мес и 2020г.
    И как сделать корректирующую РСВ?

  4. Так же вопрос возникает оценочные обязательства перерасчет взносов

    1. «Как лучше сделать перерасчет взносов за 2020 г. (каким периодом?)»
      Если вопрос только в целях формирования корректировки РСВ, то не имеет значения, каким периодом Вы будете править начисление взносов в БУ. Даже если Вы уменьшите взносы в БУ и НУ в 2021 году, подавать корректировку РСВ за 9 мес 2020 и за 2020 год все равно потребуется. Расхождение между БУ и НУ в РСВ в данном случае будет объяснимо.

      Если же Ваш вопрос о том, вообще каким периодом лучше корректировать БУ и НУ (с токи зрения методологии учета в целом), то такой вопрос лучше задать аудитору. Насколько я понимаю, здесь нужно анализировать, насколько критична эта ошибка в БУ и НУ.

      «И как сделать корректирующую РСВ?»
      Не совсем поняла вопрос. У Вас не заполняется корректирующая РСВ? Напишите, какие действия провели в программе? Покажите скриншот документа Перерасчет страховых взносов за 2020 год и тит. листа корректирующей РСВ. Также укажите номер релиза ЗУП, в котором работаете. Раньше были проблемы с заполнением корректирующей РСВ. Мне нужно знать. в каком релизе Вы работаете, чтобы проверить. проявляется ли эта ошибка на Вашем релизе программы.

      Если вопрос просто о том, как создать корректирующую РСВ, то создаем обычную РСВ и на тит. листе указываем номер корректировки (1, если это 1я корректировка отчета).

      «Так же вопрос возникает оценочные обязательства перерасчет взносов»
      Они пересчитываются по месяцу корректировку в БУ и НУ. Поэтому сначала нужно все-таки определиться, каким периодом мы корректируем взносы в БУ и НУ, а затем уже решать, что делать с оценочными обязательствами.

  5. Мы отчет налог на прибыль за год еще не подавали, завтра будем подавать, вот и хотела внести исправления, пока не отчитались. Так же по бухгалтерской отчетности. То есть надо чтобы данные декабрем отразились.
    Я отправляю скрин перерасчет взносов. Корректировочную РСВ делаю, но данные те же самые заполняются, как в первоначальном отчете.

    1. Поставьте месяц регистрации в документе Перерасчет СВ = декабрь 2020

  6. Поставила в перерасчете декабрь 2020, но в РСВ за 9 мес. данные такие же как в первоначальном.

    1. Возможно. это все-таки проявление ошибки заполнения коррекирующей РСВ. В за 2020 год перерасчет учитывается? Напишите свой номер релиза

  7. Скрин релиза
    И за год заполняю, данные тоже не меняются

  8. В Перерасчете месяц регистрации поставила декабрь 2020 и дату заполнения 31.12.20
    В РСВ начисление по ПФ поменялись, а ФОМС и ФСС нет

    1. Да, нашла эту ошибку

      Ошибка 10223887
      Описание:
      После перерасчета взносов за прошлые месяцы по тарифу МСП результаты перерасчета не заполняются в РСВ и другие отчеты по взносам.

      Способ обхода:
      Выполнять перерасчет взносов непосредственно в документах-начислениях тех месяцев, в которых они были рассчитаны неправильно.

      Она до сих пор не исправлена 🙁

      Смоделирую пример на Вашем релизе и отпишусь дополнительно по вариантам обхода ошибки. Я уже правильно понимаю, что вариант обхода, который предлагают разработчики нежелателен? Это значит, что нужно пересчитывать начисление зп за все месяцы с августа, перезаполнять отражения зп и перегружать проводки в БП тоже за все месяцы

  9. Наверное исправление по месяцам самый верный способ будет, но как можно еще сделать не трогая те периоды. А если пересчитывать по месяцам, как надо правильно сделать, чтобы не слетели данные другие (выплаты). Я могу попробовать по месяцам сделать.

    1. Смоделировала на демобазе. Да, взносы ОМС и ОСС заполняются неверно. Мне помогла такая последовательность:
      1. Ввести перерасчет СВ отдельно за каждый месяц. Указать в перерасчете за август месяц регистрации август 2020, в перерасчете за сентябрь — месяц регистрации = сентябрь 2020 и т.д.
      2. Заполнить корректирующую РСВ — в нее теперь уже должно все попадать корректно
      3. После проверки и сохранения РСВ, поменять месяц регистрации во всех документах Перерасчет СВ на декабрь 2020. После этого корректирующие РСВ уже не перезаполняем
      4. Перезаполняем декабрьское отражение зп (все перерасчеты взносов будут учтены в декабре) и декабрьский док Резервы отпусков — переносим в БП.

  10. Я начала уже ежемесячно делать перерасчет и начисление зарплаты заново (в базе копия). Вот проблема при синхронизации Взносы и Зарплата отражаются в статье затрат «Оплата труда». Что делать?

    1. Этот момент настраивается на стороне БП. Попробуйте поискать настройку в БП в разделе Зарплата и кадры — Настройки зп — Отражение в учете — Статьи затрат по зп. Там прописывается соответствие статей затрат начисления и взносов

  11. Светлана, благодарю помощь. Пробую все поправить, о результатах сообщу позже на днях, потому что работы на дня 2-3 вплотную. Хорошего вечера.

    1. Спасибо, Вам тоже отличного вечера 🙂 Буду ждать тогда от Вас обратной связи

  12. Светлана, добрый день.
    1. Я сделала перерасчет взносов по месячно, период 2020, месяц регистрации август (сент, окт и тд) дата документа 31.12.2020. Заполнила РСВ, вроде все верно.
    Документ отражение зарплаты в бу за декабрь перезаполнила, но там перерасчет учелся только за декабрь. А как за те месяца перенести данные в БУ.?

  13. С этим вопросом разобралась. В документе перерасчет месяц регистрации поменяла на декабрь.
    Еще один вопрос: При заполнении Отражение зарплаты в бухучете, мне каждый раз приходится менять в ручную способ отражения по сотрудникам, т.к. у нас несколько участков.

  14. Как можно проверить начисление резерва на 31.12.2020
    Если сформировать по каждому сотруднику документ увольнение, на 31.12.20 то ведь там точные остатки отпуска, сумма начисления и взносов?

    1. «С этим вопросом разобралась. В документе перерасчет месяц регистрации поменяла на декабрь.»
      Здесь все верно, я предупреждала, что так сделать придется после заполнения корректирующей РСВ (п. 3 комментария, где я расписывала порядок действий).

      «Еще один вопрос: При заполнении Отражение зарплаты в бухучете, мне каждый раз приходится менять в ручную способ отражения по сотрудникам, т.к. у нас несколько участков.»
      Здесь не совсем понятно, сотрудник работает на 1 участке или может работать на нескольких? Если на 1, то просто ему нужно установить способ отражения по этому участку. Если же сотрудник трудится на нескольких участках, то можно:
      — или ежемесячно вводить док. Распределение основного заработка. Долю каждого способа отражения придется определять самостоятельно и вводить вручную в документе
      — подключить учет по территориям. Для каждого участка настроить свою территорию и привязать к ней нужный способ отражения. Работу сотрудника на разных территориях отражать документом Перемещение между территориями или документом Табель. Тогда при начислении зп, сумма зп будет разбита по территориям и в Отражении зп она тоже распределится по способам отражения.

      Если потребуется более детальный разбор этого вопроса, задайте его, пожалуйста, отдельно. Согласно нашему регламенту в рамках 1 обсуждения мы разбираем 1 конкретный вопрос.

      «Как можно проверить начисление резерва на 31.12.2020
      Если сформировать по каждому сотруднику документ увольнение, на 31.12.20 то ведь там точные остатки отпуска, сумма начисления и взносов?»

      Если нужно проверить именно сумму обязательства по выплате отпускных, то, пожалуй, да, это обычно самый точный способ. Я, честно говоря, на практике только сверяю дни остатков отпусков (можно с отчетами по остаткам отпусков) и просто смотрю, что по всем сотрудникам заполнился средний заработок. Например, если кто-то из сотрудников не имел в году доходов и отсутствовал, у него средний заработок не рассчитается. В этом случае нужно поменять сотруднику период расчета среднего в документе, чтобы сз рассчитался.

      Если потребуется детальный разбор и этого вопроса, задайте его, тоже, пожалуйста, отдельно. Все-таки он не связан напрямую с нашей исходной темой (перерасчет взносов).

  15. Добрый день. Спасибо за помощь, вот только сдала отчет.

    1. Пожалуйста, рада была Вам помочь 🙂

Комментарии закрыты