Возврат НДФЛ

Вопрос задал Ирина Б. (Киров, Кировская область)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как сделать возврат НДФЛ в 2023 за 2022?

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!
    Прикладываю публикацию:
    — Пример сторнирования и возврата НДФЛ в текущем году за прошлый год .
    — Отражение в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ дохода, сторнированного в следующем налоговом периоде . Раздел Вариант 2. Принято решение возвратить НДФЛ прошлого налогового периода
    Сейчас у Вас в программе уже сумма есть Корректировка данных? Или нам еще нужно пересчитать ндфл?
    Если у Вас что-то не будет получаться в программе, приложите скриншоты — вместе посмотрим.

  2. В 1 разделе 6 НДФЛ за 2022г. надо уменьшать сумму, которую вернули в 2023?

  4. Просмотрела, не услышала про прошлый период (год), как тогда отражать сумму возвращенного НДФЛ в 1 разделе 6 НДФЛ за 2022 и в 1 разделе 6НДФЛ за 2023?

  5. Возвращенный ндфл мы будем показывать только в том отчете, когда мы вернем ндфл.
    Получается строки 020 не будут уменьшаться в 1 разделе.
    Если дата возврата была в 1 квартале 2023 года, то мы покажем возвращенный ндфл только в 030 строке. Обратите внимание, что там ошибка в дате возврата. Когда Вы сделали возврат?

  6. Если не править 1 Раздел за 2022г., а показать возврат в 1 разделе 3кв.2023г., то как в ИФНС появится переплата на 01.01.2023?

  7. Хотелось бы понимать, как Вы сдали отчет по данному сотруднику за 2022 год. Какие были там отражены суммы ндфл. У Вас был не верно исчисленный ндфл и Вы делаете возврат или было сторно. В Разделе 1 мы указываем, сколько мы должны были удержать, а не перечисленный ндфл.
    То есть возможно у нас в годовом отчете не верно отражены данные по сотруднику, и в таком случае мы будет корректировать данные за год. На основании чего, будет отражен возврат ндфл в 3 квартале 2023 года.
    Приложите пожалуйста, справку 2 ндфл по сотруднику за прошлый год, которые Вы сдали.

  8. Стороно суточных сверх нормы.

  9. Предлагаю рассмотреть на примере.
    Допустим у сотрудника доход был в 2022 год: 33500, из них 1000 суточные сверх нормы. НДФЛ исчисленный= Удержанному=Перечисленному = 4355.
    Прикладываю скриншот годового отчета:
    Далее мы делаем сторно суточных и перерасчет ндфл в августе 2023 года. Создаем документ Возврат ндфл и выплату этой суммы в августе.
    Так как доход за 2022 год у нас уменьшился, мы подаем корректировку отчета 6 ндфл за год. В ней мы отразим уменьшенный доход у сотрудника. Исчисленный =Удержанному=Перечисленному= 4225. При этом первый раздел у нас не изменился. То есть там также отражены суммы, что и в первичном отчете. Но уже при этом мы указываем, что у сотрудника ндфл меньше 130.

    При формировании отчета за 9 месяцев 2023 год, в 1 разделе будет отражен возврат ндфл 130р.

  10. Спасибо! Не понятно как в ИФНС переплата появится на 01.01.2023г.?

  11. Как именно будет отражено в программах ИФНС, я не подскажу. Но по нашим отчетам мы удержали сумму в Разделе 1, которая больше чем в приложении 1 у сотрудника.
    То есть явной строки, в которую мы бы указали переплату нет.

Комментарии закрыты.