Возврат НДФЛ

1. Здравствуйте!

   1. Поясните пожалуйста свою ситуацию: Вы вводите документ «Возврат НДФЛ», делаете выплату возвращаемой суммы, а в 6-НДФЛ это не отражается?
   2. Какой результат Вы ожидаете получить в программе?

2. Добрый день. Благодаря Вашим лекциям у меня есть представление как правильно делать. Но бухгалтер делает возврат НДФЛ, выплату, а в 6-НДФЛ не отражает эту сумму. Я не знаю, а какой результат ожидать в программе? Как это отразится в 2-НДФЛ? Спасибо.

   1. Уточните пожалуйста на сумму возвращенного НДФЛ бухгалтер уменьшает платеж по НДФЛ в бюджет?

      1. Да, уменьшает.

         1. Здравствуйте!
            Если получается, что в 6-НДФЛ не будет показана возвращенная сумма сотруднику в 090 строке, а платеж по НДФЛ при этом будет уменьшен, то не сойдется следующее контрольное соотношение (Письмо ФНС от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@):
            строка 070 — строка 090 <, = данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода)
            И получается, что в отчете 6-НДФЛ искажается фактическая информация.
            В форме 2-НДФЛ информацию по возврату не видно. В этом случае исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ становятся одинаковыми.

            1. Ольга, добрый день. Спасибо большое за помощь! Пожалуйста, не закрывайте мой вопрос. Я постараюсь завтра задать дополнительный вопрос по этой теме. Спасибо за понимание.

               1. Здравствуйте!
                  Хорошо, вопрос не закрываем, ждем комментария

                  1. Добрый день. Дополнительный вопрос по возврату НДФЛ:

                     в расчётном листочке иногда НДФЛ отражается отрицательной суммой, а иногда внизу РЛ пишется, что долг за предприятием излишне удержанный НДФЛ и он положительный. В каком случае происходит возврат НДФЛ, когда отрицательный или когда положительный? Спасибо.

                     1. Здравствуйте!
                        Возврат производится, когда появляется излишне удержанный НДФЛ.
                        Случай, который Вы описываете возникает тогда, когда происходит перерасчет НДФЛ и положительной суммы не хватает для того, чтобы закрыть отрицательную сумму. В расчетном листке НДФЛ отражается как отрицательный и появляется излишне удержанный НДФЛ. Внизу при этом пишется положительная сумма в строке «в т.ч. излишне удержанный».

3. Ольга, спасибо большое!

Комментарии закрыты.