Добрый день! Коллеги, подскажите, пожалуйста, такой вопрос. Аванс и зп за декабрь, а также НДФЛ, выплатили в декабре 2022г, 29 числа. Сегодня выплатили аванс за январь 2023г. Нужно ли в уведомлении по НДФЛ, которое мы должны подать до 25 января, указывать НДФЛ с декабрьских выплат, если мы не отправляли такое уведомление в декабре? Или нам нужно подать уведомление только с тех выплат, которые были в январе? Спасибо за ответ.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Уведомление по НДФЛ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Уведомления за декабрь Добрый день! Подскажите, пожалуйста, заработную плату за декабрь, выплатили в декабре, готовим уведомление по НДФЛ, вопросик по уведомлению по взносам,…
- Отчетность за 2022 - 6-НДФЛ Здравствуйте! В декабре мы выплатили аванс не удерживая и не перечисляя НДФЛ. З-плату за декабрь 2022 выплатили 12 января 2023.…
- Больничный во время отпуска Добрый день! просьба помочь разобраться. Сотрудница пошла в отпуск (с 16.01.23-22.01.23), отпускные выплатили 12.01.23. Из ФСС пришло уведомление о больничном…
- Как заполнить уведомление по НДФЛ, если обособленное подразделение закрыто? Добрый день! Обособленное подразделение закрыто 27 мая, 30 мая сотруднику(уволенному) по этому ОП выплатили премию. Можем ли мы подать уведомление…
Статьи по этой теме
- Заменяет ли уведомление об исчисленном налоге на прибыль по дивидендам декларацию? Организация на УСН. Выплатили дивиденды российской организации в июле 2023. Заплатили за неё налог на прибыль. Декларацию за 9 месяцев…
- Памятка кодов для доходов, выплачиваемых физлицам Скачать Памятку кодов для доходов, выплачиваемых физлицам → См. также: Коды выплат зарплаты в платежках Беспроцентный кредит на выплату зарплаты…
- Обзор законодательства по зарплате за 27.12–30.12.2025 ФНС предлагает подать уведомление по взносам за декабрь до 31.12.2025, если платим их в декабре Инспекции ФНС разослали работодателям письма…
- Зарплата за декабрь 2025 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ В статье разберем, когда нужно выплатить зарплату за декабрь 2025. Также посмотрим, как отразится в учете по НДФЛ декабрьская зарплата…
Здравствуйте! Нет, не нужно. В Уведомлении 25 января нужно указать только НДФЛ, удержанный при выплатах с 1 по 22 января 2023 г.!
Налоговая будет действовать следующим образом. По платежам налогов, по которым у них нет информации о начислениях по состоянию на 31.12.2022 (т.е. отчетность еще не подавалась) они сформируют «искусственные» начисления на всю сумму выполненного вами платежа. При подаче «декларации» 6-НДФЛ за 2022 год их «искусственные» начисления заменяться на реальные из декларации. Поэтому по этим платежам Уведомление подавать не нужно.
Уведомление необходимо, если НДФЛ за декабрь вы заплатили 9 января 2023 г. Так как платеж попадет уже на единый налоговый счет (ЕНС), то чтобы ФНС узнала, что это именно платеж НДФЛ им потребуется уведомление. Заполнить его нужно особым образом — см. Памятку от ФНС
По НДФЛ, исчисленному и удержанному за декабрь 2022 года Уведомление предоставляется не позднее 09.01.2023, в поле «Код отчетный (налоговый) период / Номер месяца (квартала)» – 34/04, «Отчетный год» — 2022.
Елена, добрый день! Спасибо Вам большое за такой подробный ответ! И за оперативность! Хорошего дня!