Добрый день! Коллеги, подскажите, пожалуйста, такой вопрос. Аванс и зп за декабрь, а также НДФЛ, выплатили в декабре 2022г, 29 числа. Сегодня выплатили аванс за январь 2023г. Нужно ли в уведомлении по НДФЛ, которое мы должны подать до 25 января, указывать НДФЛ с декабрьских выплат, если мы не отправляли такое уведомление в декабре? Или нам нужно подать уведомление только с тех выплат, которые были в январе? Спасибо за ответ.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Уведомление по НДФЛ
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Вопрос по оплате НДФЛ и сдачи Уведомления Добрый день. 11 января мы сотрудникам перечислили аванс за январь, 12 января выплатила отпускные, 13 января перечислила сотруднику премию. НДФЛ…
- Выплата заработной платы за декабрь Доброе утро! Предстоит выплата заработной платы за декабрь, т.к. последний рабочий день 29 декабря и необходимо подать еще и уведомление…
- Уведомления по ЕНП Добрый день! Подскажите, пожалуйста, уведомление можно подавать в течении месяца на каждую оплату НДФЛ, или более поздние затрут информацию более…
- Уведомление по НДФЛ Добрый день! Уведомление по НДФЛ за период 01.12.25 - 22.12.25 подали 22 декабря и включили в него НДФЛ с аванса…
Статьи по этой теме
- Зарплата за декабрь 2025 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ В статье разберем, когда нужно выплатить зарплату за декабрь 2025. Также посмотрим, как отразится в учете по НДФЛ декабрьская зарплата…
- Зарплата за декабрь 2024 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ В статье разберем, когда нужно выплатить зарплату за декабрь 2024. Также посмотрим, как отразится в учете по НДФЛ декабрьская зарплата…
- Ответы на вопросы из чата эфира Налоговая реформа – 2025. НДФЛ и страховые взносы в ЗУП 3.1 от 12.12.2024 Когда выплатить зарплату за декабрь 2024 Такая досрочная выплата зарплаты за декабрь станет поводом для пристального внимания со стороны ИФНС.…
- Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
Здравствуйте! Нет, не нужно. В Уведомлении 25 января нужно указать только НДФЛ, удержанный при выплатах с 1 по 22 января 2023 г.!
Налоговая будет действовать следующим образом. По платежам налогов, по которым у них нет информации о начислениях по состоянию на 31.12.2022 (т.е. отчетность еще не подавалась) они сформируют «искусственные» начисления на всю сумму выполненного вами платежа. При подаче «декларации» 6-НДФЛ за 2022 год их «искусственные» начисления заменяться на реальные из декларации. Поэтому по этим платежам Уведомление подавать не нужно.
Уведомление необходимо, если НДФЛ за декабрь вы заплатили 9 января 2023 г. Так как платеж попадет уже на единый налоговый счет (ЕНС), то чтобы ФНС узнала, что это именно платеж НДФЛ им потребуется уведомление. Заполнить его нужно особым образом — см. Памятку от ФНС
По НДФЛ, исчисленному и удержанному за декабрь 2022 года Уведомление предоставляется не позднее 09.01.2023, в поле «Код отчетный (налоговый) период / Номер месяца (квартала)» – 34/04, «Отчетный год» — 2022.
Елена, добрый день! Спасибо Вам большое за такой подробный ответ! И за оперативность! Хорошего дня!