Добрый день, прошу помочь разобраться с вопросом по полученному от налоговой вызова.
Расчет по страховым взносам за 1 полугодие 2017 года был сдан в установленный срок и принят налоговой без замечаний (нарушений контрольных соотношений на тот момент не было, квитанция о приеме и извещение о вводе от налоговой получены).
Я проверила отчет , все сумму взносов рассчитаны и уплачены правильно и в срок, но там действительно есть расхождение в разделе 3 на 0,01 руб (но в 2017 году мне не выдавалась ошибка контрольных соотношений), второе соотношение не влияет на сумму начисленных и уплаченных взносов. Мне не сложно поставить правильные цифры и передать уточненку, но в силу того, что прошло уже более 4-х лет я не могу оценить как и на что это может повлиять? По телефону никак дозвониться не удалось. Хотелось бы получить вашу оценку и понять что самое разумное надо сделать в данной ситуации.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Что касается первой строки с ошибкой, где разница в одну копейку:
Когда я читала вопрос, я думала, что речь будет в копейке из-за округления взносов при расчете, но тут другая ситуация.
Строка 250 — это просто сумма строк 240. В ЗУП ячейки строки 250 недоступна для редактирования. Вы сдавали из ЗУП? Может быть формировали не из ЗУП, либо имели место корректировки уже выгруженного файла?
в ЗУП скорректировать итоги можно только отключив автрасчет вычисляемых ячеек. Я считаю, что нужно сдать корректировку.
Но в уведомлении есть еще одна строка (по расхождению строки 061) и там уже разница не на 1 копейку, а на 3000 руб. и 1 копейку.
Тут уже надо более детально разбираться. Смотреть отчет и за 1 квартал 2017. Возможно по нему тоже потребуется корректировка.
Поясню, что проверяется: гр1 стр 061 — это «всего с начала года». Эта сумма сравнивается с гр. 2 стр 61 (всего за последние 3 месяца) и суммой строк 240 предыдущего отчетного периода.
Добрый день, Юлия! Спасибо за ответ , отчет делала в 1С Бухгалтерия, сейчас детали не помню, почему так произошло. Я посмотрела — это возникло в связи с превышением у сотрудник предельной величины по начислению взносов.
Единственное что меня смущает в этом требовании, что прошло уже более 3-х месяцев (камеральная проверка) и даже более 3-х лет , и если я сейчас сдам уточненку у меня не потечет ли с самого начала срок камеральной проверки по всем налогам и отчетам за 2017 год? Разве можно сдавать уточненку за налоговые периоды свыше 3-х лет? Не грозит ли мне это документальной проверкой за 2017 год? Или это все допускается налоговым кодексом?
Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. По Вашему вопросу я могу высказать только свое мнение.
Есть мнение, что за период более 3 лет сдавать корректировку Вы можете, но не обязаны. Тем более, что в Вашем случае налог не был занижен.
Налоговая в уведомлении требует либо явиться для дачи пояснений, либо отправить корректировку. Я полагаю, что не сделать ни то ни другое будет неправильно. Если не хотите подавать корректирвоку, то придется ехать.
Что делать, я Вам подсказать не могу. Лучше обратиться к аудиторам.
Нашла мнения, что лучше уточненку не подавать, потому что да, потому что это может создать риск выездной проверки этого периода.
Добрый день, спасибо большое , Ваше мнение важно для меня. После некоторого анализа я склонилась к тому чтобы явиться на вызов и далее уже действовать по обстановке. Еще раз спасибо.
С уважением, Валентина
P.S. Как всегда ваша команда на высоте. Успехов всем нам!
Спасибо за принятые слова! ??
Успехов Вам!