Здравствуйте.
Работаем в конфигурации Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.32.39)
В организации применяется РК (1.3) и Северная надбавка.
В декабре 2024 г сотруднику был начислен аванс (фиксированной суммой) и отпускные.
У аванса код дохода 2000.
Выплата зарплаты за декабрь прошла в январе.
Зарплата по итогам месяца с кодом дохода 2000 оказалась меньше, чем было начислено в аванс по коду 2000.
В результате исказились данные по НДФЛ за январь, расчетчик это не проверила.
Скриншоты с цифрами во вложенном файле
В следующем месяцах система пытается уменьшить исчисленный НДФЛ.
Увидев несоответствие НДФЛ расчетной сумме, бухгалтер правила сумму НДФЛ вручную.
Вопрос: Как теперь, «задним числом» можно исправить эту ситуацию и выправить данные по НДФЛ?
Похожая ситуация была разобрана в статье.
Ошибка в ЗУП 3.1 – в учете НДФЛ не зачитывается аванс для районного коэффициента и северной надбавки
Как мы поняли, там предлагается пересчитать зарплату, но пересчет зарплаты за декабрь на тестовой базе не дал результата.
Здравствуйте.
На мой взгляд, в статье, которую Вы приложили не совсем Ваша ситуация. Если я правильно понимаю, то в аванс не было вообще РК и СН, только Оплата труда? И в зарплату доход именно по категории Оплата труда меньше, чем был в аванс. Это ситуация, описанная в статье Проблема в ЗУП 3.1, если в аванс и зарплату начислены доходы с разными кодами НДФЛ
И тут исправлять нужно Начисление за первую половину декабря.
Добрый день. Спасибо, статью посмотрели, но пока нам не очень понятно, как действовать в нашем случае.
Вы советуете поправить Начисление за первую половину месяца (декабрь)?
Сейчас там у сотрудников одна строка с начислением «Фиксированный аванс».
Ни у каких других начислений в базе не установлен флаг «Начисляется при расчете за первую половину месяца».
Вы предлагаете, например, у начисления «Северная надбавка» установить этот флаг?
И разбить сумму в начислении за первую половину месяца на Фиксированный аванс и СН?
Варианты такие:
— или уменьшать сумму фиксированного аванса чтобы он соответствовал оплате труда за месяц. Но я не уверена, что это в принципе верно, если сотрудник получил правильную сумму за первую половину месяца, пусть и без учета РК и СН. К тому же это потребует корректировки 6-НДФЛ.
— или начислить за первую половину месяца РК и СН, уменьшая при этом сумму фиксированного аванса. Общая сумма измениться не должна.
В этом году лучше начислять РК и СН за первую половину месяца.
Как на аванс фиксированной суммой в ЗУП 3.1 начислить РК и СН?
Но нужно будет проверить настройки фиксированного аванса. Если у Вас используется расчет по формуле и показатель Фиксированный аванс, например, то верно работать расчет РК и СН не будет. Хорошо отрабатывает только при такой настройке Расчет аванса фиксированной суммой в ЗУП 3.1
Да, у нас используется расчет Фикс. аванса по формуле с показателем.
И мы уже увидели проблемы.
Чтобы избежать ошибок по НДФЛ в будущем, попробовали на тестовой базе настроить начисления РК и СН, чтобы они попадали в Начисление за первую половину месяца, включили в базу Фиксированный аванс. (Уменьшили пропорционально сумму показателя для ФА)
Но обнаружили, что при Начислении зарплаты суммы РК и СН завышаются — добавляются РК и СН с фиксированного аванса.
Да, дело именно в расчете от показателя. Если использовать аванс именно фиксированной суммой с флажком Начисляется только при расчете первой половины месяца, то таких проблем нет.
Если использовать предложенный вами вариант настройки аванса, как тогда назначать ежемесячную сумму аванса сотрудникам? Как плановое начисление не получается в это случае.
Почему не получается? В настройках начисления указываем, что оно выполняется ежемесячно. Это признак планового начисления и назначить его сотруднику можно кадровым документом или документами изменения оплаты.
Извините, некорректно был сформулирован предыдущий вопрос. Само начисление заполнилось в документе, но не подтянулись суммы, назначенные сотрудникам.
Приложение
Давайте проверим настройки начисления и как оно было назначено. У меня не получается так смоделировать. Или вообще строки начисления нет, или есть строка с суммой.
Добрый день.
Спасибо, все получилось, суммы есть. Попробуем теперь смоделировать ситуацию с зачетом аванса в этом варианте.
Добрый день.
Рада, что получилось разобраться. Если что-то будет непонятно — напишите, пожалуйста, посмотрим вместе.
Здравствуйте.
Давайте, пожалуйста, еще вернемся исходному вопросу, с которого мы начали обсуждение — как «выправить» доходы и НДФЛ, чтобы у сотрудника в следующих месяцах налог рассчитывался верно.
Порекомендуйте, пожалуйста, правильную последовательность исправления документов, с учетом того, что в 2025 г. сотруднику уже были проведены несколько документов начисления и выплаты.
Пока мы все действия выполняли в тестовой базе.
По вашей рекомендации в начислении за первую половину декабря разделили сумму — выделили РК и СН.
В ведомости на выплату аванса тоже надо разделить сумму НДФЛ по видам дохода?
Начисление зарплаты за декабрь достаточно просто перепровести?
Пока видим, что после проведения начисления зарплаты за декабрь зачет аванса прошел на полную сумму и доходы стали отображаться корректно.
Здравствуйте.
1. Проводим сверку БУ и НУ, убеждаемся в сумме разницы по доходу и НДФЛ
Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
2. Меняем Начисление за первую полоивну декабря также, как делали в тестовой базе. Перепроводим начисление зарплаты.
3. В ведомости на выплату аванса можно обновить налог, чтобы он разделился по категориям.
4. Снова делаем сверку БУ и НУ, убеждаемся, что расхождений больше нет.
5. Формируем справку 2-НДФЛ и сверяем с Приложением 1 из 6-НДФЛ за год — убеждаемся, что сумма дохода и НДФЛ осталась неизменной.
Насколько я поняла, в 2025 году исправляли НДФЛ вручную, поэтому перерасчетов быть не должно. Но после всех исправлений нужно сделать Перерасчет НДФЛ за 2024 и 2025 год, проверить, будут ли по этому сотруднику какие-то суммы. По идее ничего не должно быть.