Здравствуйте. Ситуация такая: водитель с 1 по 17 число находился в командировку(доставлял груз в другой город), приехал и написал заявление на увольнение 17-м числом. Хочу рассчитать суточные в пределах норм за 17 дней(11900 руб.)- создаю документ «Натуральные доходы», затем провожу командировку с 01 по 17, далее создаю документ «Увольнение». В расчет попадает командировка, но не попадает сумма суточных в пределах норм.НДФЛ исчисляется со всей суммы. Какой алгоритм действий и как выплатить суточные работнику?
1с ЗУП
Все комментарии (13)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! Документ Доход в натуральной форме не создает проводок на сумму начисления, а также не увеличивает задолженность организации перед сотрудником. Данный документ необходимо только для начисления НДФЛ и страховых взносов, а также для отражения их в отчетности.
Суточные выплачиваются в Бухгалтерии отдельно документом Списание с расчетного счета (Выдача наличных) с видом операции Перечисление подотчетному лицу, проходят через 71 счет и закрываются Авансовым отчетом.
Елена, благодарю за ответ!
Если у нас суточные в пределах нормы(700 р.в сутки), то я в ЗУП вообще могу не создавать документ «натуральный доход», т.к. он не облагается взносами и НДФЛ, просто провести в бухгалтерии авансовый отчет по командировке?
Нет, в ЗУП документ Доход в натуральной форме необходимо создавать, т.к. суточные в пределах норм должны отражаться в РСВ как не облагаемые страховыми взносами доходами.
На отражение в БУ они повлияют?
Нет, документ проводки не формирует.
И у нас переходящий момент. Сотрудник был в командировке с 17.06 по 17.07. Каким числом создавать документ Доход в натуральной форме? или лучше два- оин и июне, второй в июле?
По страховым взносам дата получения дохода — это последний день месяца его начисления.
Можно июнем провести один документ.
Елена, еще одно уточнение. Командировочные работник фактически получил не авансом, а по прибытию, т.е. 17.07. Месяц и дата документа должны быть июнем, а дата получения дохода-июль? Посмотрите пожалуйста приложение-все верно сделала?
Добрый день! Дата получения дохода — это дата для отражения в 6-НДФЛ. В данном случае она значение не имеет. Оставляем начисление в июне.
Благодарю. Сделала дополнительное отражение в БУ и дата принятия расхода стоит 1.07.25. Так и должно быть? и почему не июнь?
Поле Период принятия к расходам на проводки не влияет. Ранее разработчики добавили данное поле, но далее в учете его не отразили.
Елена, в какой раздел и строку 6-НДФЛ попадает данная сумма? Формирую отчет и не вижу отражения как необлагаемую.
Добрый день! В 6-НДФЛ суточные в пределах норм не попадают, т.е. являются облагаемыми.
Сумма попадает только в РСВ.