Страховые взносы. Распределение между видами тарифов

Индивидуальную консультацию запросил Валентина Ф.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день.

Работаем на конфигурации Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.197)

Предприятие с 1 января 2025 года использует льготную ставку страховых взносов (15%) как организация, получившая статус участников инновационных и научно-технологических центров. По сотруднику в августе сторнируем доплату прошлого месяца, поэтому неверно исчислены страховые взносы. Ошибку исправляем только в октябре документом Перерасчет страховых вносов. Сумма взносов отразилась верно, согласно перерасчету, но распределение между тарифами неправильное, есть пересортица. Каким образом её исправить? При этом если судить по отчету Проверка страховых взносов , то распределение формируется неверно и до проведения Перерасчета страховых взносов и после (перерасчет только выравнивает данные в целом по взносам). Скриншоты прилагаю.
При этом если делаю Перерасчет с месяцем регистрации июль, то распределение по тарифам отражается верно. Для нас данный способ не приемлем, т.к. догрузить проводки нет возможности уже в сентябрь, поэтому и пересчитываем только октябрем.
При заполнении РСВ данные отчета Проверка страховых взносов и отчета идентичны, РСВ также формируется с ошибкой распределения между тарифами.

Метки вопроса: Страх. взносы

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    1. Если с «Перерасчетом страховых взносов» с «Месяцем регистрации» — Июль, проблема с проводками, а РСВ заполняется верно, то можно поступить следующим образом. Перед заполнение «Отражения зарплаты в бухучете» в документе «Перерасчет страховых взносов» на время меняем «Месяц регистрации» на «Октябрь 2025 г.». Заполняем «Отражение зарплаты в бухучете». Суммы из документа «Перерасчет страховых взносов» будут учтены. Далее в документе «Перерасчет страховых взносов» возвращаем «Месяц регистрации» на Июль 2025 г.
    2. Но если хотите еще дополнительно проверить данные, то давайте это сделаем с помощью донастроенного «Универсального отчета» (Администрирование — Печатные формы, отчеты, обработки — Универсальный отчет) — Настройки универсального отчета для проверки учета взносов после перерасчетов. Файл для загрузки и инструкция по загрузке идут в начале статьи. Предварительно распроведите «Перерасчет страховых взносов». Отчет сформируйте за Август.
    3. И если будете выполнять пункт 2, то напишите в Августе у сотрудника получилась в целом начисленная сумма положительная или отрицательная по «Расчетном листку»? Судя по данным «Проверки расчета взносов» она положительная, однако мне нужно в этом убедится.

     

  2. Добрый день.
    Решила пойти 2-м вариантом. Действительно, у нас была нарушена хронология проведения документов.
    Я вышла из сложившейся ситуации, подвигав доходы (скриншот прилагаю) и после запустила Расчет в документе Перерасчет страховых взносов.
    При этом считаю, что это логично, т.к. в августе мы сторнируем доход за июль и по логике в отчетности мы должны показать по июлю именно сложившийся доход после перерасчетов.
    В итоге мы получили правильное распределение доходов между тарифами и, соответственно, взносов.
    Что касается вопроса по августу, то там суммы достаточно для сторно, поэтому сумма положительная.

    Но, опять же, если судить по универсальному отчету, то у нас так и осталась зависшая сумма (положительная) пересортицы (скриншот прилагаю).
    Я верно понимаю, что если мы не будем трогать документ-основания (перепроводить, например), то это не страшно.

    1. Здравствуйте!
      Ситуация похожа на «Пример 3. Пересортица в универсальном отчете по одному документу – в учете доходов есть ошибка». «Перерасчетом страховых взносов» перебебросив доходы вы распределили доходы корректно по месяцам. Если не будете трогать документ-основание, которые показывается сейчас в «Универсальном отчете», то все должно быть хорошо.
      Для дополнительной проверки рекомендовала бы вам начислить сейчас тестово зарплату за октябрь, посмотреть что на вкладке «Взносы» по сотруднику и проверить как рассчитались взносы.

  3. Добрый день.
    Начислила з/п за октябрь и снова образовалась пересортица между тарифами. И именно на октябре, далее всё верно.
    Поняла, что проблема в том, что документ Перерасчет страховых взносов — это всегда завершающий документ в месяце, а т.к. мы его делаем октябрём, поэтому и расчет з/п «ломается». Временно перевела данные в Перерасчете … по месяцу расчетов на сентябрь, после считаю з/п, затем возвращаю всё на исходные позиции в Перерасчете, тогда распределение по тарифам ложится верно и далее ничего не «ломается».
    Благодарю за консультацию.

Добавить комментарий