Сотрудник уволился с долгом предприятию, соответственно я должна уведомить налоговую службу о невозможности удержать налог с сотрудника. Пытаюсь сформировать справку 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган, но программа не дает ее сформировать, год формирования только 2020 год. Возможно есть новый отчет, об уведомлении налоговой инспекции о невозможности удержать подоходный налог? Подскажите, пжлст,как быть.
Работаю в программе:Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.31.32) (http://v8.1c.ru/hrm/)
Copyright © ООО «1С-Софт», 2010 — 2024. Все права защищены
(http://www.1c.ru)
Все комментарии (20)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Сейчас неудержанный НДФЛ отражается в 6-НДФЛ за 2024 год, отдельный отчет не подается.
Публикацию по данному вопросу высылаю — Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
Значит мы не должны уведомлять налоговую инспекцию? Ничего не дложны делать? Кроме как уведомить о неудержанном НДФЛ самого сотрудника.
Да, сейчас отдельной формы для уведомления не предусмотрено. Но ФНС увидит неудержанный НДФЛ в 6-НДФЛ. И на основании этих данных сформирует и отправит уведомление физ.лицу.
Изучила материал, который вы мне рекомендовали. Получается в годовом отчете 6-НДФЛ в приложении 1 по сотруднику в ручную я должна отразить сумму неудержанного НДФЛ., далее через Операции учета НДФЛ во вкладке передано в налоговый орган отразить эту сумму. Однако в этом отчете я покажу сумму НДФЛ не удержанный за 2024 год, а что делать с суммой января 2025 года? Ждать первый квартал?
Еще вопрос. Помимо неудержанного налога по оплате труда,есть сумма налога на матвыгоду. В отчете 6-НДФЛ в приложении 1, раздел 4 какую сумму дохода указать? По логике в этой строке я должна показать только то, что связано с оплатой труда ставка налога 13%, ставка налога 35% как отразить????
НАшла))). Осталось решить вопрос Как быть с не удержанным налогом за 2025 год?
Сотрудник уволился в 2025 году?
Если так, то неудержанный НДФЛ за 2025 год показываем в отчетах в 2025 году. Потом, когда срок пройдет также передадим в ИФНС.
В моем понимании это 1 Оформить «Операции учета НДФЛ», и получается только в годовом отчете не забыть показать неудержанный налог за 2025 год(остаток).Правильно?
Операции учета НДФЛ нужно чтобы не висел долг в программе, а саму не перечисленную сумму -остаток отражу в годовом отчете 2026 году за 2025 год. ОК?
Да. Только перед заполнением 6-НДФЛ необходимо распровести документ «Операция учета НДФЛ».
Понятно. Тогда я создам два документа «Операция учета НДФЛ» один с данными которые войдут в отчет 6-НДФЛ за 2024 год., второй ,соответственно, с данными входящими в отчет за 2025 год. Тогда распроводить и, соответственно, затем снова проводить документ с данными для отчета 2025 года. Такой вариант можно?
Да, можно.
Ок.Спасибо,огромное.
добрый день, посмотрела семинар по сдаче отчета 6-НДФЛ за 2024 год. Вернусь опять к моим не удержанным налогам.). Если я отражаю неудержанный налог в операциях учета НДФЛ раздел «Передано в налоговый орган», то программа автоматически загружает данные в отчет 6-НДФЛ. Мой сотрудник уволился в 13 января с долгом предприятию, а так же мы не смогли удержать его НДФЛ за декабрь,январь месяцы. Значит я создаю два документа «Операции учета НДФЛ»где даты будут соответственно 31.12.24 и 13.01.25.таким образом НДФЛ разделю по месяцам, и в отчете 6-НДФЛ за 2024 год я покажу сумму не удержанного налога только за 2024 год. Далее ( через 12 мес) в отчете 6-НДФЛ за 2025 год я покажу не удержанный налог январский. Правильно ли, что сумма долга за 2025 год будет висеть во всех отчетах 6-НДФЛ в 2025году?
Еще вопрос. Когда я отражаю не удержанный налог за декабрь в операциях учета НДФЛ, показывается другая сумма долга при увольнении. Понимаю, что это сумма НДФЛ за декабрь «ушла». Какой долг считать верным?
Скрин №1 расчетка с долгом до оформления документа «Операции учета НДФЛ»,
Скрин №2 Операция учета НДФЛ за декабрь
Скрин №3 расчетка с долгом после оформления «Операции учета НДФЛ»
Добрый день! Документ «Операция учета НДФЛ» с заполненной закладкой «Передано в налоговый орган» проводится после заполнения 6-НДФЛ, иначе в отчете не будет неудержанного налога.
В 2025 году, если нет возможности удержать НДФЛ, он будет отражаться в строке 170, пока мы его не передадим в ФНС.
По поводу второго вопроса. Документ «Операция учета НДФЛ» не делает записи в регистры учета взаиморасчетов. Т.е. он не влияет на сальдо в расчетном листке. Может быть какой-то другой документ дал разницу?
По отчету 6-НДФЛ, Скрины №1 и №2 сначала создала и провела документ»Операция учета НДФЛ», получается программа сама заполнила раздел 4 приложения 1 и в строке 170 показала не удержанную сумму, а вот если создать документ «Операции учета НДФЛ» после отчета 6-НДФЛ, тогда картина как на скринах №3и №4, там 170строка заполнилась, но не заполнился раздел4 приложения 1. Может все таки программа сама начала собирать отчет, или мне еще чендь проверить?
А по расчетке, думаю при формировании документа «Операции учета НДФЛ» из общего долга убирается сумма переданная в Налоговую, она удержится у сотрудника из будущих доходов, т.е. долг сформировался из выданного ему займа, который он не вернул нам полностью, при увольнении за счет суммы компенсации отпуска долг займа частично погасился и осталась сумма не перечисленная НДФЛ плюс остаток суммы долга. Таким образом При передаче суммы долга по НДФЛ в налоговую остается чистый долг по займу.
В моем регистре налогового учета при создании документа «Операции учета НДФЛ» строка «сумма налога не удержанная налоговым агентом» обнуляется. Все ли я учла?
Добрый день! Да, проверила сейчас документ «Операция учета НДФЛ» можно заполнять сразу, он корректно попадает в 6-НДФЛ.
По взаиморасчетам посмотрела, тоже есть движения в регистрах, значит на сальдо в расчетном листке документ влияние окажет.
Спасибо огромное, теперь я спокойна!
🌸🌸🌸