Спорный вопрос по отражению выплаты отпускных

Здравствуйте, дорогие коллеги! У нас произошла следующая ситуация.
В июне был рассчитан отпуск за 1 день одной из сотрудниц и выплачен в ЗУПе 28.06.18. Документ, как и положено, выгрузился в БП. Сдана уже отчетность по 6 НДФЛ и прочее из ЗУП. Сдана вся отчетность из БП. И тут обнаруживается, что бухгалтер по непонятной никому причине пропустил эту ведомость на выплату отпускных и не перечислил деньги. Период закрыт! Бухгалтерия сделала выплату уже в начале июля. Возник вопрос – что делать с этой выплатой в ЗУПе. Я посоветовала оставить все как есть, иначе НДФЛ перекосит между отчетными периодами. Пусть лучше бухгалтерское сальдо расходится между программами в этих месяцах. Подскажите, правильно ли это? Или нужно все-таки исправить выплату на июль и в ЗУПе? Цена вопроса – 1194 р.

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Проблема в том, что в 6-НДФЛ во втором разделе Вы показали, что НДФЛ с этой выплаты был удержан 28.06 и должен был быть перечислен не позднее 02.07. Однако реально выплата отпуска и удержание с него НДФЛ состоялась только в июле. Насколько я понимаю и перечисление НДФЛ состоялось тоже только в июле с этих отпускных.

    Если так, то получается, что имеет место нарушение сроков перечисления НДФЛ по сравнению с тем, что Вы показали в 6-НДФЛ. Если для Вас это не критично и не критично расхождение бухгалтерского сальдо между программами в этих месяцах, то можете и не исправлять.

  2. Реально НДФЛ был удержан и перечислен вовремя, не позднее 02.07.18, а именно 29.06.18. Была общая сумма по всем сотрудникам ( с этой отпускницей в том числе) и бухгалтерия весь налог перечислила во время. Сама выплата отпускных была произведена позже. В 6-НДФЛ показали так, как и было оформлено в ЗУПе.

    1. ну тогда будет только разница в сальдо между зуп и БП. Если это не критично, то можете оставить и так.

Комментарии закрыты