Смена ИФНС применение стандартных вычетов

1. Здравствуйте!

   Уточните пожалуйста вы хотите сказать, что ввели «Заявление на вычеты» по сотруднику, перечитали при очередном начислении зарплаты НДФЛ с января. Вся сумма вычетом была отнесена на новое ИФНС и этот исчисленный НДФЛ был учтен при выплате и потом при перечислении НДФЛ в бюджет?

   Приложите в формате pdf по одном сотруднику за 2022 г. отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», чтобы были видны данные по двум ИФНС.

2. Добрый день!
   Да, все верно.

3. Добрый день!

   Просьба дать ответ на первоначальный вопрос.

   1. Здравствуйте!
      Спасибо за предоставленные данные.
      Возник вопрос. Дело в том, что если предоставить вычет по старой ИФНС, то исчисленный НДФЛ уменьшится. Соответственно появится излишне удержанный НДФЛ, который можно или вернуть или зачесть. Однако насколько я понимаю ваша организация не сможет этого сделать по старой ИФНС из-за того что организация переехала.
      По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
      На мой взгляд вам не нужно ничего сейчас менять и предоставить вычет по сотруднику с января 2022 года по новой ИФНС.
      Вычеты предоставляются физическому лицу, а не по ИФНС. Сейчас по новой ИФНС НДФЛ нарастающим итогом рассчитан верно.

      Если все-таки вы хотите отнести вычеты за январь-февраль на старую ИФНС, то напишите об этом. Также укажите что вы тогда планируете делать с излишне удержанным НДФЛ и излишне перечисленной суммой.

4. Консультировали с ИФНС и все-таки хотим отнести вычеты за январь-февраль на старую ИФНС. И в программе скорректировать регистры НДФЛ: уменьшить исчисленный, удержанный и перечисленный налог января и февраля по ИФНС Москвы и увеличить исчисленный, удержанный и перечисленный налог по ИФНС Иркутска.

   1. Не могу согласиться с рекомендациями ИФНС. Фактически вы не сможете вернуть излишне удержанные суммы по НДФЛ сотрудникам по старой ИФНС и уменьшить на эту сумму платеж по НДФЛ не сможете, т.к. никто по этой ИФНС не числится и уменьшать нечего. По сути в бюджет по старой ИФНС вы заплатите НДФЛ больше, чем будете показывать. В отчетах по НДФЛ вы, конечно, покажете что удержанный и перечисленный равны исчисленному, но фактически это будет не так. Когда мы не с начала года принимаем сотрудника в организацию, то предоставляем ему вычеты с начала года (если они ему не были предоставлены на предыдущей работе). В этом случае мы не отправляем сотрудника за вычетами на старую работу (другую ИФНС).

      Для переброски вычетов и изменения НДФЛ можно воспользоваться документом «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ). Он не повлияет на взаиморасчеты с сотрудниками, изменит только данные в регистрах по НДФЛ.
      Вначале на время удалите в карточке организации строку по новой ИФНС с марта 2022 г.
      Создайте на каждого сотрудника «Операцию учета НДФЛ». Заполните здесь вкладки «Исчислено по 13%», «Удержано по всем ставкам», «Перечислено по всем ставкам» строки за январь и февраль на суммы НДФЛ с минусом. На вкладке «Предоставлено вычетов» укажите две строки за январь и февраль по сумма вычетов.
      Внести снова в карточку организации данные по новой ИФНС с марта 2022 г.
      Создайте на каждого сотрудника «Операцию учета НДФЛ». Заполните здесь вкладки «Исчислено по 13%», «Удержано по всем ставкам», «Перечислено по всем ставкам» строки за январь и февраль на суммы НДФЛ с плюсом. На вкладке «Предоставлено вычетов» укажите две строки за январь и февраль по сумма вычетов с минусом.
      Проверить что данные внесены правильно можно по отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2022 год.

      Подскажите у вас много сотрудников, по которым потребуется переброска?

5. Добрый день!
   40 сотрудников.

Комментарии закрыты.