РСВ за 1 полугодие 2021

Вопрос задал Наталия С.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.17.138) Добрый день. При проверке в СБИСе РСВ выдает ошибки по ОМС в Подразделе 1.2. Сумма СВ с начала года стр. 060 гр. 1 не равна: стр. 060 гр. 1 поп + ∑гр. 2,3,4 стр. 060 отчетного периода(39455.78 ≠ 39455.84) Сумма СВ с начала года стр. 060 гр. 1 не равна: стр. 060 гр. 1 поп + ∑гр. 2,3,4 стр. 060 отчетного периода(176 760.73 ≠ 176 760.67). Как можно исправить?

Все комментарии (7)

  1. В ЗУПе выдает такое предупреждение:
    1 «Приложение 1, подраздел 1.2. Проверка КС 1.83
    Страховые взносы с начала периода в гр.1 стр.060 подр.1.2 прил.1 Р.1 = гр.1 стр.060 подр.1.2 прил.1 Р.1 предыдущего отчетного периода + (гр.2 + гр.3 + гр.4) стр.060 подр.1.2 прил.1 Р.1 по каждому значению поля 001 прил.1 Р.1 (Тариф 01)» 39 455,78 = 18 266,98 + 6 523,9 + 7 488,67 + 7 176,29 Итог [39 455,84] по коду тарифа (01) Соотношение не выполнено ст. 431 НК РФ Ошибочная сумма страховых взносов
    2 «Приложение 1, подраздел 1.2. Проверка КС 1.83
    Страховые взносы с начала периода в гр.1 стр.060 подр.1.2 прил.1 Р.1 = гр.1 стр.060 подр.1.2 прил.1 Р.1 предыдущего отчетного периода + (гр.2 + гр.3 + гр.4) стр.060 подр.1.2 прил.1 Р.1 по каждому значению поля 001 прил.1 Р.1 (Тариф 20)» 176 760,73 = 82 622,31 + 30 012,63 + 35 143,98 + 28 981,75 Итог [176 760,67] по коду тарифа (20) Соотношение не выполнено ст. 431 НК РФ Ошибочная сумма страховых взносов

  2. Здравствуйте! Попробуйте заполнить корректирующий РСВ за 1 квартал 2021, далее перезаполните РСВ за 1 полугодие 2021. В этом случае ошибка не появляется? Если нет, то сначала необходимо будет сдать корректирующий отчет за 1 квартал 2021, а потом уже отчет за 1 полугодие 2021.

  3. Елена, при создании корректировки за 1кв.21 ошибка о контрольных соотношениях уходит. Но на корректировку в СБИСе создается предупреждение «Сумма СВ за отчетный период ∑гр.2,3,4 стр. 060 не равна произведению базы на тариф (5,1%), деленному на 100%, для кода 01(18266.92 ≠ 18266.98)
    Сумма СВ за отчетный период ∑гр. 2,3,4 стр. 060 не равна произведению базы ∑гр.2,3,4стр. 050 на тариф (5,1%)/100 с учетом допустимого отклонения ∑гр. 2,3,4 стр. 020/3*0,5 коп» Так и должно быть?

  4. Здравствуйте! Если это КС 1.84 или 1.138, при этом взносы с начала года по сотрудникам рассчитаны верно, то на него можно не обращать внимание.

  5. Елена, я сформировала корректировочный расчет за 1 квартал. Выдает ошибку по ФОМС контрольное соотношение 1.84. Я пересчитала взносы по людям вручную и отдельно сформировала в ЗУПе «Проверка расчета взносов». С ручным расчетом расходится по каждому сотруднику на 0,01. В одном месяце, в марте. Общее расхождение по ФОМС — 0,09 коп. При сохранении корректировочного РСВ за 1кв — в РСВ за 2 кв ошибок нет, кроме несоответствия уровню средней зпл. В таком случае мне нужно сначала отправить в ФНС корректировочный за 1кв, затем РСВ за 2кв ?

  6. Здравствуйте! Да, необходимо подать корректирующий РСВ за 1 квартал.
    Ошибка в расчете скорее всего была связана с ошибкой в программе, которую исправили в 1 квартале:

    Ошибка 10230545
    Код ошибки: 10230545
    Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 06.04.2021
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.14.500
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.17.171

    Описание:
    При использовании тарифа страховых взносов для МСП неверно показывается распределение по тарифам 01 и 20 в отчетах: суммы взносов на ОМС и ОСС по тарифу 01 отличаются от аналогичных сумм взносов, если сотрудник имеет облагаемых доходов ровно 12 792 руб. в месяц (т.е. МРОТ).

    Дополнительная информация:
    Правильным показом в отчете будут считаться суммы взносов по тарифу 01, получающиеся у ФЛ, когда его облагаемая база «обрезана» до МРОТ (месячный прирост либо в точности равен МРОТ, либо меньше его).

    Как проверить показываемые в отчетах цифры:

    1. проверяются суммы только по отдельному человеку, поскольку взносы по орг. в целом не считаются, КС отчета РСВ не требуют такого расчета

    2. в карточке страховых взносов по человеку на странице с кодом тарифа 01:

    — суммы по строке начислено взносов с начала года должны быть равны сумме базы начисления взносов с начала года * тариф

    — сумма по строке начислено взносов за месяц равняется разности ниже расположенной (т.е. того же месяца) суммы взносов с начала года и суммы взносов с начала года предыдущего месяца

    — для взносов в ФОМС при применении тарифа МСП с января по тарифу 01 за январь и февраль должно показываться 652,39 руб., за март — 652,40 руб., несмотря на то, что месячная облагаемая база одинакова (равна 12 792 руб.)

    3. суммы по коду 20 определяются как разность общей начисленной сумм взносов и взносов по коду 01

  7. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.