Добрый день. Установили патч к последней конфигурации1с ЗУП с исправлениями по заполнению РСВ по разным тарифам для СМП. Из-за округления взносы на ОМС на 0,02 коп. больше, а в ФСС на 0,02 коп. меньше. При проверке контрольных соотношений программа ошибку не выдает, но в подразделе 1.1. Раздела 1 по месяцам суммы не бьются, и налоговая в таком виде просит пересдать отчет. Как правильно считать суммы взносов — по сотрудникам нарастающим итогом и округлять , соответственно в РСВ суммы будут не совпадать, если посчитать расчетным путем или все таки корректировать отчет вручную?
Все комментарии (25)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Особенности округления взносов в марте 2021 рассмотрены в видео «Ошибки в РСВ по взносам на ОМС и ОСС по тарифу для МСП» в разделе «Ошибки РСВ» по ссылке — [13.04.2021 запись] Отчетность 4-ФСС, РСВ в 1С за 1 квартал 2021 .
Дополнительно необходимо проверить в отчете «Проверка расчета взносов» по месяцам, нет ли красных сумм.
Добрый день. Красных сумм нет. Это видео я смотрела, мы установили патч с исправлениями.
В итоге, должны взносы по сотрудникам совпадать с расчетной величиной взносов от всей базы ФОТ, как и было раньше?
В ошибке 10230545, которая исправлена патчем, разработчики как раз описали алгоритм проверки:
Сама ссылка на ошибку — https://bugboard.v8.1c.ru/error/000108515
т.е. получается правильно, что разница в 2 копейки по ОМС? А для ФСС тоже такой же алгоритм применяется?
И еще подскажите пожалуйста после установки патча, надо пересчитывать взносы за январь-март 2021?
Добрый день! Да, расчет верный. КС проверяются нарастающим итогом с начала года по каждому сотруднику отдельно и по ФОМС, и по ФСС.
Рассмотрим пример. Если бы мы считали, округляя взносы каждый месяц, то:
12 792 *5,1% = 652,39, 659,39*3=1957,17, а если (12 792*3)*5,1%=1957,18
Разница 0, 01 , поэтому в марте программа рассчитывает 652,40 вместо 652,39
По ФСС:
12 792 *2,9% = 370,97, 370,97*3=1112,91, а если (12 792*3)*5,1%=1112,90
Разница 0, 01 , поэтому в марте программа рассчитывает 370,96 вместо 370,97
После установки патча взносы перерассчитывать не нужно, т.к он влияет только на распределение сумм в отчетах, а в регистрах они не хранятся.
По другой компании у меня такая же ситуация, только разница уже в 0,07 копеек и при проверке отчета РСВ выдается ошибка (см вложение)
В приложении тот же скриншот. Пришлите, пожалуйста, скриншот ошибки.
Добрый день.
В второй организации можно попробовать перерассчитать взносы. Для этого заполните автоматически документы «Перерасчет страховых взносов» за январь, февраль, март. Не появятся ли там копейки?
Нет, ничего не появляется
Елена, еще вопрос — вы в примере показываете, что программа считает по каждому сотруднику и в марте округляет сумму в большую/меньшую сторону. Тогда если мы возьмем все базу и умножим на тариф, разница должна быть максимум в 0,01 копейку, правильно? Тогда, прочему у меня разница в 0,07?
Елена, доброе утро. Еще раз перезаполнила все начисления по з/п. В итоге ошибки ушли, изменилась сумма, теперь не 0,07, а 0,05 копеек разница — по ОМС на 0,05 больше, а по ФСС на 0,05 меньше. При проверке РСВ на контрольные соотношения, ошибок программа не выдает, но ИФНС в таком виде не принимает. Каким образом это исправить?
Здравствуйте! Можно попробовать вручную по ФОМС по кому-нибудь снять по 0,01, а по ФСС добавить по 0,01. Хотя разница в 0,05 допускается в КС. Если есть возможность, пришлите, скриншот ошибки из протокола ИФНС, посмотрим.
Мы еще не сдавали, я знаю другие организации, у которых не приняли. А каким образом снять у физ лиц по 0.01 коп.? На сколько копеек все таки допустимо расхождение?
Приложение
В документе «Начисление зарплаты и взносов» можно скорректировать. Пример на скриншоте. Только нужно учитывать, что в следующем месяце (при расчете взносов) эти копейки появятся как перерасчет, их нужно будет убрать.
Про КС я ошиблась, там не 0,05, а 0,005, поэтому отчет не проходит:
«Приложение 1, подраздел 1.2. Проверка КС 1.84
Страховые взносы в (гр.2 + гр.3 + гр.4) стр.060 подр.1.2 прил.1 Р.1 = (гр.2 + гр.3 + гр.4) стр.050 подр.1.2 прил.1 Р.1 х соответствующий значению поля 001 прил.1 Р.1 тариф страховых взносов ± (гр.2 + гр.3 + гр.4) стр.020 подр.1.2 прил.1 Р.1 / 3 х 0,005 руб. (Тариф 01)»
Елена, добрый вечер. По формуле которую вы мне прислали, по одной организации так получается. ,
а по второй нет. Если мы будем округлять по сотруднику, у нас не сойдутся суммы в карточке учета страховых взносов. Может есть другой выход? И подскажите пожалуйста, вы откуда взяли эту формулу?
Елена, так как быть??? Округлять и ставить одинаковые суммы или оставлять разницу в 0,03 копейки? По КС из письма ИФНС там не 0,005, а 0,05. Вы не ошиблись
Ответьте пожалуйста по возможности сегодня
Приложение
Добрый вечер! Посмотрела в письме ФНС от 7 февраля 2020 г. N БС-4-11/2002@ — http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_345081/36e26dbc9a88a93a57499a6ad8b02eae5199335c/ указано 0,5, а в проверке 1С — 0,005.
Поняла в чём дело. В КС в письме сумма в копейках, а в 1С в рублях. 0,5 коп.=0,005 руб.
Если у Вас разница 0,03 копейки КС пройдёт, если 0,03 рубля, то нет.
По кому-то из сотрудников, если сумму дохода за квартал умножить на ставку получается больше. Надо их найти и скорректировать копейки.
Елена, не совсем поняла. В письме ИФНС 0,05 руб. (для ОМС — формула их КС — (гр. 2 стр. 060 подр. 1.2. прил. 1 Р.1 + гр. 3 стр. 060 подр. 1.2. прил. 1 Р.1 + гр. 4 стр. 060 подр. 1.2. прил. 1 Р.1)= ((гр. 2 стр. 050 подр. 1.2. прил. 1 Р.1 + гр. 3 стр. 050 подр. 1.2. прил. 1 Р.1 + гр. 4 стр. 050 подр. 1.2. прил. 1 Р.1) * соответствующий значению поля 001 прил. 1 Р.1 тариф страховых взносов) ≤ (гр. 2 стр.020 подр. 1.2 прил. 1 Р.1 + гр. 3 стр.020 подр. 1.2 прил. 1 Р.1 + гр. 4 стр.020 подр. 1.2 прил. 1 Р.1)/3 * 0,05 руб.)
У меня расчетная сумма получается 9785,88, а программа ставит 9785,90 , а по ФСС расчетная 5564,52, программа ставит 5564,50. Т. е. в таком виде отчет пройдет?
Проверьте, пожалуйста, КС при выгрузке из 1С. Соотношение 1.84 выполнено? Если выполнено можно смело сдавать. Если нет как вариант можно 2 копейки перекинуть на другой тариф, если в этой организации их также два. КС смотрю в письме — https://buhexpert8.ru/npa/pismo-fns-ot-29-05-2020-n-bs-4-11-8821.html