Резервы по оплате труда — способ отображения: не отображать в бухучете

Индивидуальную консультацию запросил Наталия Т.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

В документе «Резервы по оплате труда» на закладке «Обязательства и резервы по сотрудникам» идут две строки. В колонке «Способ отображения» одна строка «не отображать в бух учете». Как найти причину такого заполнения и задать способ отображения для таких сумм?

Метки вопроса: Резервы отпусков

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    У этого сотрудника в Отражении зарплаты в бухучете за Апрель есть такой же способ отражения? Подскажите, для каких целей настраивали этот способ отражения и как применяете?
    И еще уточните, пожалуйста, какую методику расчета резервов используете: МСФО или Нормативную?

     1

  2. Добрый день.

    В БУ — МСФО. Нашли: идет от способа распределения, указанного для ВР С назначением начисления: «Доход в натуральной форме». Если у сотрудника есть такое начисление, то в идет расчет части резерва отпуска на это распределение. У нас 2 вида такого начисления.
    1)Есть начисление НДФЛ не облагается, Вид дохода: Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих, то в документе «Отражение зарплаты в бухучете» — «Начисленная зарплата и взносы» такого начисления нет, но в документе «Резервы по оплате труда» идет разбиение резерва по способу отражения этого начисления. 2)Если начисление НДФЛ облагается, Вид дохода: Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами, то то в документе «Отражение зарплаты в бухучете» такое начисления есть, то в документе «Резервы по оплате труда» идет разбиение резерва по способу отражения этого начисления.
    Не понятно зачем идет разбиение в документе «Резервы по оплате труда» для начисления с Вид дохода: Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих?

  3. Дополнение: У эти ВР не стоит признак «Включать в базу начислений при расчете среднего заработка».

  4. Напишите, пожалуйста, какой у вас релиз ЗУП. Проверю, возможно что-то поменялось в программе. :((

  5. Добрый день! Вы не написали, как у вас версия. Я попробовала поиграться с натуральным доходом на последнем релизе — тоже не воспроизвелась такая ситуация.

    Я хочу еще пару моментов уточнить:
    1) Для чего вводите способ «не отражать в бухучете»? Ведь если это доход в натуральной форме, он не отразится в Бухгалтерии проводкой. Можно ли рассмотреть вариант оказаться от такого подхода? Или у Вас кака-то нетиповая синхронизация?
    2) Меня смутили еще немного Ваши описания примеров.

    Под пунктом 1 Вы пишите:
    Есть начисление НДФЛ не облагается, Вид дохода: Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих, то в документе «Отражение зарплаты в бухучете» — «Начисленная зарплата и взносы» такого начисления нет
    В типовом механизме даже такое начисление попадает в Отражение зарплаты.
    Но документ «Резервы по оплате труда» не смотрит в документ Отражение зарплаты, он собирает собирает способы отражения заново, по своим встроенным алгоритмам.

    Под пунктом 2 Вы пишите:
    Если начисление НДФЛ облагается, Вид дохода: Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами, то то в документе «Отражение зарплаты в бухучете» такое начисления есть
    И в таком случае по строке этого начисления должны лечь еще и страховые взносы. Елси Вы используете для начисления способ «не отражать», то и взносы с этого начисления пройдут по такому способу. Перепроверьте, пожалуйста, на всякий случай, отражены ли такие взносы в бухучете, не потерялись ли?

Комментарии закрыты.