Резервы на годовую премию на конец года

1. Добрый день! В декабре 2025 необходимо провести инвентаризацию резерва. Публикацию высылаю — Инвентаризация резервов на премии

2. Здравствуйте.
   Я не совсем поняла. После инвентаризации нужно перепровести документ отражение зарплаты в бухучете?

   1. Добрый день! Нет, инвентаризация будет последним документом в месяце.

3. Тогда у меня зависают суммы. По уволенным. Что с этим делать? К тому же я не совсем понимаю, какой способ отражения в инвентаризации выбрать, т.к. у нас нет единого способа отражения по некоторым сотрудникам. Он каждый месяц разный

4. По уволенным можно списать суммы отдельным документом Резервы по оплате труда с видом операции Списание .
   Программа при инвентаризации автоматически определяет способ отражения. Как вариант можно указать способ отражения со счетом 91.02, чтобы доначисление пошло на него, а списание и так автоматически уйдет на 91.01.

5. У нас же премия должна пойти за счет 96 счета? А вид операции списание будет на расходы?

6. Проводка при списании: дт96-кт.91.01 (определяется автоматически по отрицательной сумме в документе или при списании), проводка при доначислении дт91.02-кт96 (если 91.02 указан в способе отражения).

7. А если мне не хватает резерва для премии, как раз по уволенным, тогда как быть? Для меня это важно. У меня ГОЗы. Заказчик проверяет сумму начисления и сумму использования

8. Здравствуйте!
   С наступающим новым годом🎄❤️🎁!
   Подскажите ваш вопрос ждет ответа куратора до 12 января? Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

9. Добрый день! Т.к. у нас время начисления премии и инвентаризация совпадают, то, на мой взгляд, можно провести доначисление по уволенным на 91 счет.

10. Здравствуйте. Не закрывайте, пожалуйста, вопрос. В ближайшее время мы будем начислять резервы. У меня могут возникнуть вопросы в части того, как найти, на кого упал излишек

11. Хорошо, пока вопрос не закрываем.

12. Здравствуйте.
    Сейчас пробую все закрыть на копии базы. А у меня годовая премия не идет за счет резерва. Что я сделала не так?

13. Предполагаю, что я поняла, что я сделала не так. Я вводила расчет по годовому вознаграждению в начале года, а потом поняла, что настройку вида расчета премии сделала неверно. И завела новый вид расчета премии, а, настройку годового вознаграждения оставила с видом расчета прежним. Саму премию уже завела с правильным видом расчета. Может, поэтому у меня никак не схлопывается резерв? Как мне тогда выйти из ситуации, если я правильно поняла свою проблему?

    1. Да, проблема в виде расчета. Поменяйте его в настройке резерва и затем проверьте, пройдет ли списание резерва при начислении премии, если нет, то нужно будет перезаполнить начисление резерва. Также перезаполнение необходимо сделать, если при изменении начисления поменялась и его формула, тогда получается у нас резерв рассчитан неверно.

14. Формула не менялась. К сожалению, резерв перепровести не смогу. Периоды закрыты. Открыт только декабрь. Могу только на копии базы

    1. Если формула не менялась, то сами начисления можно не перезаполнять, нам бы в учетной политике вид начисления в настройке резерва поменять. Если это сделать нельзя, то можно создать документ Резервы по оплате труда с видом операции Списание и списать остатки по резервам на 91 счет. Начисление премии пойдет на счет затрат. Потом уже в Бухгалтерии документом Операция можно будет сделать зачет, т.е корректировку между 91 счетом и затратными.

15. Сейчас на копии опять же попробовала поменять вид расчета по годовому вознаграждению. В отчете Остатки и обороты резервов по оплате труда заполнилась графа Использовано (отпускные), но там не вся сумма начисленной премии почему-то

    1. В бух.учете программа за счет резерва может списать только сумму в пределах остатков, наверное остатков не хватило на полную сумму. Можно с помощью отчета Резервы по оплате труда по сотрудникам проверить остатки, в шапке отчета укажите вид резерва.

16. Здравствуйте.
    Нет, все хватает. Я приложила отчеты по резервам из ЗУПа. Вот в налоговом учете правильно. А в бухгалтерском — нет

17. Инвентаризацию я не делала. Также пробовала сделать на копии. Она вообще не списывает резервы. То есть на конец года резерва по годовому вознаграждению быть не должно, а у меня остается

18. Добрый день! Если начисление резерва проходило по одному начислению, а использование по другому, то за счет разницы в расчетах может быть остаток. Можно по отчету Резервы по оплате труда по сотрудникам на примере одного сотрудника проверить учет, указав в шапке вид резерва.
    Как вариант для исправление ошибки можно документом Резервы по оплате труда с видом операции Списание списать остаток резерва.

19. Здравствуйте. Прежде чем списать, мне нужно разобраться, почему в налоговом учете вся премия идет за счет резервов, а в бухгалтерском — нет. Иначе у меня будет неверный финансовый результат и себестоимость. Алгоритм отчисления в резерв на ежегодное вознаграждение одинаковый. Я смотрю по сотрудникам — суммы в графе использовано разные в бухгалтерском и налоговом учете

20. В НУ программа не проверяет остатки перед списанием в резерв, поэтому могла вся сумма начисленной премии уйти на 96 счет. Ситуацию могла бы исправить инвентаризация, но по премиям у неё есть специфика, публикацию высылаю — Инвентаризация резервов на премии , поэтому она может не скорректировать расчет как это происходит при инвентаризации резервов отпусков.

21. Вот здесь описан нюанс по НУ — Особенности использования резерва в БУ и НУ.

22. Непонятно тогда почему в бухгалтерском учете остался остаток по резервам, если программа проверяет остатки. Премия начислялась в декабре. Если считать остаток на 01.12 — 12 657 295,32 плюс начисление за декабрь 1 677 866,62. Итого 14 335 161,94. Премия 14 862 890 руб. А программа списывает 11 822 098,57. Я, конечно, посмотрю публикации. Но в БУ не все гладко

23. Здесь необходимо проверить два момента:
    1. В декабре сначала должен быть заполнен и проведен документ Отражение зарплаты в бухучете, затем Резервы по оплате труда.
    2. Разница может возникать по сотрудникам, например если резерв начислен на 10 сотрудников, а премия на 8. Списание остатков идет по сотрудникам.

24. 1. Так и сделала.
    2. Я сделала отчет в разрезе по сотрудникам. Что выясняется: Премия списывается за счет резерва, не включая декабрь. Как сделать так, чтобы начисление декабря было включено? И каким образом начислить премию за счет резерва, который остался, например, от уволенных или вновь принятых, которым еще пока не положена премия?

25. Проблема в том, что по рекомендованному разработчиками алгоритму, сначала заполняется документ Отражение зарплаты в бухучете, затем Резервы по оплате труда и получается, что использование идет раньше декабрьского начисления. В результате выходит, что в типовом механизме мы можем только провести инвентаризацию или списать резерв.

26. Так инвентаризация не помогает. И просто списать нельзя мне, потому что мне его нужно распределить по контрактам. Неужели нет другого выхода? В бу4хгалтерии-то резервы идут общей суммой

    1. Как вариант можно в копии базы провести начисление премии январем 2026 и заполнить документ Отражение зарплаты в бухучете за январь 2026. Тогда по данным в отчете Сведения для отражения зарплаты в бухучете за январь 2026 можно будет в Бухгалтерии вручную сформировать проводки на недостающую сумму за декабрь 2025.

27. Здравствуйте.
    Сейчас уже все делаем на рабочей программе. Вся премия по уволенным падает в отражение без способа отражения. Что нужно сделать, чтобы появился способ отражения в документе «Отражение зарплаты в бухучете»?

28. Добрый день! Способ отражения, если он один для всех сотрудников, можно указать в документе Премия на закладке Дополнительно в поле Счет,субконто. Если способы отражения у сотрудников разные, тогда нужно создать документ Бухучет начислений сотрудников.

29. А если часть премии пошла за счет резерва, а часть на другой способ отражения?

30. В принципе можно в документе Отражение зарплаты в бухучете напротив сумм премии, которые ушли на затратные счета установить галочки БУ и НУ, тогда они пойдут на 96 счет. Но это удобно делать, ели начисление премии прошло за счет затрат отдельной строчкой.

Комментарии закрыты.