Резерв по оплате труда

Вопрос задал Елена К.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Доброе утро,
3.1 (3.1.31.13)
Подскажите, при формировании справки-расчет резервов по оплате труда за сентябрь у сотрудника в графе 3 «исчислено оценочное обязательство» сумма с минусом (скрин прилагаю). Подскажите, это корректное поведение программы, не ошибка?

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, какой метод начисления оценочных обязательств используется: нормативный или МСФО?

  2. В БУ МСФО, в налоговом учете Нормативный

  3. По МСФО резервы рассчитываются по формуле: средний заработок умножить на остаток отпускных. Скорее всего программа провела расчет по этой формуле, далее сравнила сумму с остатками в регистре и лишнюю списала.

  4. Елена, по расчету (математики) я вижу, что у сотрудника остаток отпуска минус 1,67, умножаем на средний и получаем данную сумму. У меня вопрос в том, насколько это корректное поведение программы? в БУ отрицательные суммы быть не должны, или я не права?

  5. Отрицательная сумма может быть.
    Например у нас средний заработок умножить на остатки отпусков равно 3 000 рублей. Но в регистре учета резервов остаток по данному сотруднику 4 000 рублей. При ближайшем расчете резерва программа сравнит эти две суммы и 1 000 спишет. Т.е. поставит -1 000.

  6. Можно проверить расчет резервов по отчету «Резервы по оплате труда по сотрудникам». Там будут видны остатки по сотруднику.

  7. Спасибо, подскажите я правильно понимаю, что резерв должен начисляться только на «положительный остаток дней отпуска»?, т.е. если у сотрудника «минус три дня» начисление резерва не будет происходить пока накопленный остаток дней не будет положительным?

  8. Да, резервы появятся, когда сотрудник заработает право на отпуск.

  10. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.