Здравствуйте уважаемые эксперты! Возникла потребность зарегистрировать недоудержанный НДФЛ сотруднику чтобы погашение шло из его доходов. В соответствии с вашей статьей https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/registratsiya-neuderzhannogo-ndfl-peredannogo-na-vzyskanie-zup-3-1-18-364-3-1-21-15.html, сделал документ Операции учета НДФЛ с закладкой Передано в налоговый орган. Вроде бы все как учили, а в РЛ получил вообще непонятную картину — сумма в 3 раза меньше и еще какие то задолженности образовались. При выплате ЗП тоже происходят странности, какие то петли и не с сотрудника удерживается а ему возвращается. Нигде не видно что перечисляется этот долг. в общем ничего не понятно. Помогите пожалуйста разобраться.
Обсуждение (15)
Комментарии закрыты
Добрый день!
Судя по цифрам у вас не недоудержанный НДФЛ, а излишне удержанный НДФЛ.
Если есть возможность, то сделайте копию базы — Как сделать резервную копию базы. Отмените здесь документ «Операция учета НДФЛ», который вы сделали.
Сформируйте отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2022-2023 года. Сохранение его в формате pdf и пришлите пожалуйста.
Также пришлите с новыми данными в формате pdf «Расчетный листки» за январь и февраль 2023 года по сотруднику
Здравствуйте! я делал как в публикации
В публикации упоминается неудержанная сумма налога. А в «Расчетном листке» сотрудника числится сумма «в т.ч. излишне удержанного НДФЛ». Такой НДФЛ следует вернуть сотруднику.
В отчетах за 2022-2023 года я не вижу излишне удержанного НДФЛ. Попробуйте сформировать тот же отчет за прошлые года и посмотреть в каком году будет исчисленный НДФЛ меньше удержанного на сумму 123 145,46 руб.
И в «Расчетных листках» посмотрите за прошлые периоды когда появилась строка «в т.ч. излишне удержанного НДФЛ»
ну мне и нужно именно зарегистрировать неудержанную сумму налога. Т.е. возникли некоторые обстоятельства (не в программе, перерасчеты, изменение статуса работника и т.д.), по которым сотруднику надо доплатить неудержанный НДФЛ. Была поставлена задача зарегистрировать его в программе и уплатить из доходов сотрудника.
Что-то теперь вы прислали совершенно другие данные, нежели они были вначале.
В первом варианте «Расчетного листка» была строка «в т.ч. излишне удержанного НДФЛ». Теперь этот строки вообще нет.
Обратите внимание, что излишне удержанный НДФЛ (то, что было показано в первом варианте «Расчетного листка») и неудержанный НДФЛ — это разные вещи и в программе эти ситуации отрабатываются с использованием разных документов.
Излишне удержанный НДФЛ — это когда исчисленный НДФЛ меньше удержанного. Обычно бывает, когда производится какой-либо перерасчет за прошлые периоды. И в этом случае организация должна сотруднику. Обычно регистрируется документ «Возврат НДФЛ» и эта сумма возвращается сотруднику.
Неудержанный НДФЛ — это когда при выплате мы не смогли удержать с сотрудника НДФЛ. Обычно бывает, когда начисляют натуральный доход, но выплат по сотруднику нет, поэтому нет возможности удержать НДФЛ. Вот тогда этот НДФЛ передается на взыскание налоговой, но организация ничего с сотрудника не удерживаем. Этот НДФЛ потом будет взыскивать налоговая.
Т.е. возникли некоторые обстоятельства (не в программе, перерасчеты, изменение статуса работника и т.д.), по которым сотруднику надо доплатить неудержанный НДФЛ. Была поставлена задача зарегистрировать его в программе и уплатить из доходов сотрудника.
Т.е. вы хотите сказать, что в ЗУП 3 сейчас никаких данных о реальной ситуации с сотрудником не зарегистрировано? И вы хотите удерживать с него сумму, чтобы потом ее уплатить? А в ЗУП 3 так и не будут внесены изменения, чтобы цифры по сотруднику соответствовали действительности?
Тогда никаких корректировок по НДФЛ не делайте, иначе это приведет к ошибкам по сотруднику.
Если нужно удерживать с сотрудника сумму, то создайте новое удержание с «Назначением удержания» — «Удержание в счет расчетов по прочим операциям». В поле «Вид операции по зарплате» выберите «Удержание по прочим операциям с работниками». Можно удерживать фиксированной суммой или процентом от расчетной базы. Документом «Удержание по прочим операциям» зарегистрируйте удержание и ежемесячно удерживайте с сотрудника сумму.
ну данные другие , т.к. я знак в Операции учета НДФЛ изменил… я понимаю разницу между излишне удержанным и неудержанным…
>>Т.е. вы хотите сказать, что в ЗУП 3 сейчас никаких данных о реальной ситуации с сотрудником не зарегистрировано? И вы хотите удерживать с него сумму, чтобы потом ее уплатить? А в ЗУП 3 так и не будут внесены изменения, чтобы цифры по сотруднику соответствовали действительности? >>
Может быть и будут внесены изменения, только надо понять, какие изменения нужно вносить.
Задача стоит: зарегистрировать для налоговой задолженность по НДФЛ и погасить ее … и все сделать в ЗУП 3, поэтому если вы подскажете как это правильно сделать (какими документами и т.д.), я буду очень вам признателен.
Добрый день!
Тогда поясните пожалуйста что за задолженность? В связи с чем она возникла?
Потому что сейчас у сотрудника полный порядок: у него исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ одинаковые. А нам получает нужно эту идиллию нарушить, а для этого потребуется понять по какому из НДФЛ: исчисленному, удержанному или перечисленному.
Здравствуйте! Там ситуация такая , у сотрудника менялся статус резидент / нерезидент . Отсюда исправление 6НДФЛ происходит… надо подавать корректировки. На данный момент склонны сделать как вы советуете — сделать отдельное удержание и уплатить его. Но пока до конца решение не принято.
Добрый день!
Если использовать удержания, то это никаким образом не влияет на отчетность по НДФЛ.
Как в ЗУП 3 отразить ситуацию потери сотрудником резидентства можно посмотреть в статье — Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года налога).
Только год уже закончился, поэтому удерживать сумму НДФЛ с сотрудника организация уже не может. В этом случае после перерачета появится неудержанный НДФЛ. Заполняете 6-НДФЛ и в Приложении 1 вручную заполняете Раздел 4. После сдачи отчета уже регистрируете документ «Операции учета НДФЛ» с закладкой «Передано в налоговый орган» (о чем вы писали в первом комментарии). После этого организация ничего с сотрудника не удерживает, этим уже будет заниматься налоговая. А документ «Операции учета НДФЛ» выровняет остатки по сотруднику в программе.
Большое спасибо!
Пожалуйста!
а с излишне удержанным НДФЛ вообще беда. У меня есть сотрудники которые принесли поздно справку о вычетах… перечитали — возник долг за организацией и сразу огромные суммы излишне удержанного НДФЛ…
когда сделал сумму с минусом то все как бы встало на свои места , правда удерживать захотела сразу всю сумму
вот анализ НДФЛ
вот Расчетные листки