Регистрация недоудержанного НДФЛ

1. Добрый день!

   Судя по цифрам у вас не недоудержанный НДФЛ, а излишне удержанный НДФЛ.

   Если есть возможность, то сделайте копию базы — Как сделать резервную копию базы. Отмените здесь документ «Операция учета НДФЛ», который вы сделали.

   Сформируйте отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2022-2023 года. Сохранение его в формате pdf и пришлите пожалуйста.

   Также пришлите с новыми данными в формате pdf «Расчетный листки» за январь и февраль 2023 года по сотруднику

2. Здравствуйте! я делал как в публикации

   1. В публикации упоминается неудержанная сумма налога. А в «Расчетном листке» сотрудника числится сумма «в т.ч. излишне удержанного НДФЛ». Такой НДФЛ следует вернуть сотруднику.
      В отчетах за 2022-2023 года я не вижу излишне удержанного НДФЛ. Попробуйте сформировать тот же отчет за прошлые года и посмотреть в каком году будет исчисленный НДФЛ меньше удержанного на сумму 123 145,46 руб.
      И в «Расчетных листках» посмотрите за прошлые периоды когда появилась строка «в т.ч. излишне удержанного НДФЛ»

      1. ну мне и нужно именно зарегистрировать неудержанную сумму налога. Т.е. возникли некоторые обстоятельства (не в программе, перерасчеты, изменение статуса работника и т.д.), по которым сотруднику надо доплатить неудержанный НДФЛ. Была поставлена задача зарегистрировать его в программе и уплатить из доходов сотрудника.

         1. Что-то теперь вы прислали совершенно другие данные, нежели они были вначале.
            В первом варианте «Расчетного листка» была строка «в т.ч. излишне удержанного НДФЛ». Теперь этот строки вообще нет.
            Обратите внимание, что излишне удержанный НДФЛ (то, что было показано в первом варианте «Расчетного листка») и неудержанный НДФЛ — это разные вещи и в программе эти ситуации отрабатываются с использованием разных документов.
            Излишне удержанный НДФЛ — это когда исчисленный НДФЛ меньше удержанного. Обычно бывает, когда производится какой-либо перерасчет за прошлые периоды. И в этом случае организация должна сотруднику. Обычно регистрируется документ «Возврат НДФЛ» и эта сумма возвращается сотруднику.
            Неудержанный НДФЛ — это когда при выплате мы не смогли удержать с сотрудника НДФЛ. Обычно бывает, когда начисляют натуральный доход, но выплат по сотруднику нет, поэтому нет возможности удержать НДФЛ. Вот тогда этот НДФЛ передается на взыскание налоговой, но организация ничего с сотрудника не удерживаем. Этот НДФЛ потом будет взыскивать налоговая.

            Т.е. возникли некоторые обстоятельства (не в программе, перерасчеты, изменение статуса работника и т.д.), по которым сотруднику надо доплатить неудержанный НДФЛ. Была поставлена задача зарегистрировать его в программе и уплатить из доходов сотрудника.
            Т.е. вы хотите сказать, что в ЗУП 3 сейчас никаких данных о реальной ситуации с сотрудником не зарегистрировано? И вы хотите удерживать с него сумму, чтобы потом ее уплатить? А в ЗУП 3 так и не будут внесены изменения, чтобы цифры по сотруднику соответствовали действительности?
            Тогда никаких корректировок по НДФЛ не делайте, иначе это приведет к ошибкам по сотруднику.
            Если нужно удерживать с сотрудника сумму, то создайте новое удержание с «Назначением удержания» — «Удержание в счет расчетов по прочим операциям». В поле «Вид операции по зарплате» выберите «Удержание по прочим операциям с работниками». Можно удерживать фиксированной суммой или процентом от расчетной базы. Документом «Удержание по прочим операциям» зарегистрируйте удержание и ежемесячно удерживайте с сотрудника сумму.

            1. ну данные другие , т.к. я знак в Операции учета НДФЛ изменил… я понимаю разницу между излишне удержанным и неудержанным…
               >>Т.е. вы хотите сказать, что в ЗУП 3 сейчас никаких данных о реальной ситуации с сотрудником не зарегистрировано? И вы хотите удерживать с него сумму, чтобы потом ее уплатить? А в ЗУП 3 так и не будут внесены изменения, чтобы цифры по сотруднику соответствовали действительности? >>
               Может быть и будут внесены изменения, только надо понять, какие изменения нужно вносить.
               Задача стоит: зарегистрировать для налоговой задолженность по НДФЛ и погасить ее … и все сделать в ЗУП 3, поэтому если вы подскажете как это правильно сделать (какими документами и т.д.), я буду очень вам признателен.

               1. Добрый день!
                  Тогда поясните пожалуйста что за задолженность? В связи с чем она возникла?
                  Потому что сейчас у сотрудника полный порядок: у него исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ одинаковые. А нам получает нужно эту идиллию нарушить, а для этого потребуется понять по какому из НДФЛ: исчисленному, удержанному или перечисленному.

                  1. Здравствуйте! Там ситуация такая , у сотрудника менялся статус резидент / нерезидент . Отсюда исправление 6НДФЛ происходит… надо подавать корректировки. На данный момент склонны сделать как вы советуете — сделать отдельное удержание и уплатить его. Но пока до конца решение не принято.

                     1. Добрый день!
                        Если использовать удержания, то это никаким образом не влияет на отчетность по НДФЛ.

                        Как в ЗУП 3 отразить ситуацию потери сотрудником резидентства можно посмотреть в статье — Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года налога).
                        Только год уже закончился, поэтому удерживать сумму НДФЛ с сотрудника организация уже не может. В этом случае после перерачета появится неудержанный НДФЛ. Заполняете 6-НДФЛ и в Приложении 1 вручную заполняете Раздел 4. После сдачи отчета уже регистрируете документ «Операции учета НДФЛ» с закладкой «Передано в налоговый орган» (о чем вы писали в первом комментарии). После этого организация ничего с сотрудника не удерживает, этим уже будет заниматься налоговая. А документ «Операции учета НДФЛ» выровняет остатки по сотруднику в программе.

                        1. Большое спасибо!

                           1. Пожалуйста!

      2. а с излишне удержанным НДФЛ вообще беда. У меня есть сотрудники которые принесли поздно справку о вычетах… перечитали — возник долг за организацией и сразу огромные суммы излишне удержанного НДФЛ…

   2. когда сделал сумму с минусом то все как бы встало на свои места , правда удерживать захотела сразу всю сумму

3. вот анализ НДФЛ

4. вот Расчетные листки

Комментарии закрыты.