Расхождение НДФЛ по НУ и БУ при авансе больше зп.

1. Здравствуйте!

   Если зарплата больше аванса, то для исправления учеты мы используем способы, которые предлагаются в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

   Уточните у Вас расхождение только в сумме НДФЛ или в сумме дохода тоже?
   Предлагаю отменить проведение документ начисления аванса за апрель сумму разницы НДФЛ. И сформировать для проверки универсальный отчет: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1

   Приложите пожалуйста:
   — результат отклонений по сотруднику — универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
   — подробный анализ НДФЛ по сотруднику, чтобы были видны документы начисления и ведомости на выплату
   — расчетные листки с начала года по сотруднику

2. Марина, общая сумма дохода по расчетным листкам, если сложить суммы начисленные по месяцам — 255 174,85, эта сумма верная, в подробном анализе 256 061,21, в дополнительных сведениях в расчетном листке Общий облагаемый доход тоже -256 061,21.
   Запрашиваемые приложения я отправила с вопросом, они сформированы до проведения аванса на разницу. Статью перечитала ,не получилось выровнять.

3. К сожалению не вижу вложенных файлов к вопросу. Приложите пожалуйста еще раз 🙏🌺

5. Здравствуйте!

   Спасибо за скриншоты. Для исправления предлагаю воспользоваться способом 3 из статьи с использованием технического начисления. Для этого потребуется настроить отдельное техническое начисление и создать два документа Начисление зарплаты и взносов.

   — В первом документе указать сумму разницы между начисленным авансом и зарплатой за месяц со знаком плюс (доход 886,36 и НДФЛ 115).
   — Во втором документе сумму разницы между начисленным авансом и зарплатой за месяц со знаком минус (доход -886,36 и НДФЛ -115). Также во втором документе заполняется вкладка корректировка выплаты -115

   При этом документы заполняем вручную. Месяц начисления и Планируемая дата выплаты дохода в Начислениях зарплаты и взносов должны соответствовать месяцу и дате выплаты корректируемого аванса.

   Подробно, как провести корректировку на примере разбираем в статье (смотрите Способ 3. Исправление техническим начислением): Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

6. Марина, сделала как вы написали, расхождение ушло, выровнялся общий доход. Но мы удержали налога 30558 по ведомостям и в подробном анализе излишне удержанный налог 115 р. Если делаю возврат, то по расчетным листкам получается задолженность за сотрудником 115. По факту ей выплачено все правильно, только ндфл в ведомость больше на 115 р. Что нужно сделать?

7. У Вас сложилась ситуация, когда:
   — В налоговом учете доход и НДФЛ ошибочно был завышен и как следствие в ведомости отражена завышенная сумма удержанного НДФЛ.
   — В бухгалтерском учете (в расчетном листке) доходы и НДФЛ отражены правильно и фактически сотрудник получил на руки правильную сумму с учетом удержания правильно исчисленного НДФЛ

   Поэтому по моему мнению можно считать, что ошибочно была отражена завышенная сумма удержанного НДФЛ и сейчас можно скорректировать (уменьшить) удержанный НДФЛ в прошлом периоде. Для этого можно использовать документ Операция учета НДФЛ и заполнить вкладку Удержано по всем ставкам — сумму с минусом. При этом нужно указать Дату операции и дату получения дохода ту дату когда есть положительная сумма удержанного НДФЛ, которая перекрывает сумму корректировки с минусом.

8. Получается и 6-НДФЛ нужно корректировать, т.к. полугодие уже сдали. А если текущей датой проводить операцию учета НДФЛ?

9. Если сделать корректировку текущей датой, то эта сумма не будет попадать в 6-НДФЛ. Для того чтобы сумма корректировки с минусом попадала в 6-НДФЛ нужно корректировку делать именно в ту дату когда есть положительная сумма удержанного НДФЛ (т.е. прошлым периодом).

10. Да, так и получается.
    Марина, спасибо.
11. Рада была помочь! Хорошего Вам дня 🌺

Комментарии закрыты.