Расчет умершего сотрудника

Вопрос задал Ольга с.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. Ситуация такая: 23 марта выплатили аванс, удержали и оплатили ндфл, и тогда же стало известно что одна сотрудница с 13 марта на больничном (т.е. аванс дали как за полный отработанный период с 1-15 марта), и что 21 или 22 марта (пока нет свидетельства) она скончалась.
Как правильно произвести расчет при увольнении и как правильно перерасчитать аванс?

Метки вопроса: —

Все комментарии (17)

  1. Здравствуйте!

    У этого вопроса есть методический аспект. Нужно понять, что делать в авансом.

    Вариант 1: дохода следует оставить без изменения, поскольку это доход, полученный до даты смерти. В этом случае ничего корректировать не требуется, программа и так оставит полный доход в виде аванса.

    Вариант 2: следует пересчитать аванс, чтобы он был начислен с 1 по 12 марта. Тогда лучше всего пересчитать сотрудника непосредственно в документе «Начисление за первую половину месяца», а затем только формировать Увольнение.

    Но при вариант 2: возникнет проблема — будет излишне удержанный НДФЛ. Тогда нужно будет провести Возврат НДФЛ по заявлению родственника умершего сотрудника.

    В Увольнении, когда укажите, что причина увольнения — смерть работника, налоги и взносы с сумму дохода не начисляется: Увольнение в связи со смертью – учет выплат родственникам умершего сотрудника (ЗУП 3.1.13.120) Посомните также: Почему доходы умершего сотрудника при регистрации их документом «Увольнение» не отражаются в отчете «Анализ взносов в фонды»?

    И скорее всего будет нужна публикация: Как начислить больничный умершему сотруднику, чтобы он не облагался НДФЛ и не попадал в отчеты по взносам?

     

    1. Спасибо большое.
      С 2 вариантами понятно)
      Вопрос в том какой вариант правильнее)

      1. По моему мнению — Вариант №1.

         1

  2. Добрый день.
    Провели увольнение, и подскажите пожалуйста, в регистре 1 с видит аванс, ндфл с него и там все четко встает. А в расчетном ндфл не видит и от этого сумма к выплате родственнику больше, это устраняется тоже каким то видом удержания как и выплата родственнику или есть спец приемы?)
    Заранее спасибо.

    1. Действительно. 🙁 Это зарегистрированная ошибка Ошибка 20173771.
      Какой у вас релиз?
      Пишут, что исправили в тестовой версии 3.1.25. но насколько я вижу в своей базе, на 3.1.23.649 тоже исправили, но только результат все равно не корректен. :((

  3. У нас 3.1.24.408…
    И какой тогда вариант корректного отображения?)

    1. В этом релизе можно поступить так: создать Начисление зарплаты на месяц Увольнения и вручную там добавить строку с НДФЛ. Дата получения дохода — как в Увольнении. Этот документ перенесет НДФЛ в РЛ и зачтет налог по авансу:
      В 2-НДФЛ налог не изменится, просто появится в РЛ. Пробуйте, пишите, если возникнут вопросы.

  4. Добрый день. Спасибо. Я просто создала удержание с наименованием ндфл и нужную сумму удержала)

  5. Но тогда в своде если расшифровать сумму ндфл, сотрудницы нет.
    Попробовала ваш вариант, так и в расчетном и в своде есть, а в регистре сумма не удержанная налоговым агентом….

  6. Здравствуйте! Вариант с обычным удержанием не подойдет. В бухгалтерском учете не сформируется правильная проводка по НДФЛ. 🙁
    Давайте посмотрим Регистр и отчет Подробный анализ НДФЛ после корректировки по предложенному мной способу.

  7. Добрый день. Все получилось, как вы писали выше, но с датой дохода не увольнения, а аванса, тогда все красиво встало) Спасибо большое за помощь.

    1. Точно, дата как в авансе! ?‍♀️ Я допустила описку. В своем примере поставила дату, как в авансе (чтобы зачелся налог аванса), а Вам написала неправильно. Прошу прощения!?
      Отлично, что Вы сами разобрались! Но если бы не разобрались, то я бы в скринах увидела неправильную дату, и написала бы об этом.

  8. Ничего) Спасибо за помощь, без вас бы дольше тыкалась) Как замечательно что вы есть, хоть проблемы есть с кем обсудить и ваши семинары очень помогают. Спасибо.

    1. Спасибо за теплые слова! ?

  9. Добрый день.
    А как быть со взносами….
    За март не видит сотрудницу вообще, т.е. на аванс с которого мы удержали ндфл, взносы не начисляются…

  10. Занесла взносы через операцию учета взносов.
    Это корректная операция, не вылезет ничего потом?

  11. Здравствуйте! Доход для целей учета взносов можно занести через «Операцию учета взносов», а вот рассчитать взносы лучше документом «Перерасчет страховых взносов». Дело в том, что данные, внесённые в «Операцию» не отражаются потом в проводках. А данные «Перерасчета» попадут в проводки.
    В Перерасчете страховых взносов можно сразу внести доход и рассчитать взносы — думаю, что так удобнее — все сделать в одном документе.

     1

Комментарии закрыты.