Добрый день! Заполняем в ЗУП 3.1 Расчет по страховым взносам за 1 кв. и не понимаем почему так отрабатывает программа. В Приложении 2 р.1 по стр.020 и 030 попадают сумма договоров ГПХ (являются «чистыми» ГПХ, трудового договора), проанализировав ситуацию мы поняли, что данным получателям был выдан подарок на 23 февраля в натуральной форме (ввод через документ Приз, подарок). Т.е. программа -переводит из «чистого» ГПХ в «нечистого»? это правильно с точки зрения методологии или нет, первый раз столкнулись с такой ситуацией. И в этом случае непонятно разделение между кодами тарифа 01 и 20 (предприятие МСП). Например: сумма за январь итоговая вместе с ГПХ начислена 15618,16 рублей, в т.ч сумма ГПХ 6200,00. В отчете р.3 по сотруднику делит -как на картинке, а по методологии налоговой стр. 160 должна заполниться код 01 (НР) =13890-9418,16 (ЗП)=4471,84 (д.б сумма ГПХ) и разница 6200-4471,84=1728,16 (д.б сумма ГПХ по коду 20 /МС). Так как они проверяют стр.050р1 прил1 подраздел 1.1-стр050прил2 код тарифа 01= гпд НР раз 3 стр о50 по коду 01 (стр.160). И при заполнении типовом: т.е в стр.160 код 01=5513,97, код 20=686,03 и уже контрольное соотношение не выполняется.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Детально выплаты по договорам ГПХ разбирались в материале «ВЫПЛАТЫ ПО ДОГОВОРАМ ГПХ В ОТЧЕТНОСТИ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ» семинара Отчетность по страховым взносам (РСВ, 4-ФСС) за 1 квартал 2022 в 1С
Договорники ГПХ в 4-ФСС и РСВ
Строки 020 и 030 заполнятся сотрудниками, работающими по договору ГПХ, если в документе «Приз, подарок» поставить отметку «Подарок (приз) предусмотрен коллективных договором» (см. вложение). И здесь вопрос — а нужна ли эта отметка дял ГПШников?
Особенности распределения сумм в разделе 3 — рассмотрено и в семинаре выше и в материалах:
а) Как малым и средним бизнесменам заполнять РСВ, если они применяют несколько тарифов
б) ЗАПОЛНЕНИЕ РСВ ПОСЛЕ ИСПРАВЛЕНИЯ ОШИБКИ, КОГДА У СОТРУДНИКА ЕСТЬ ОДНОВРЕМЕННО ДОХОДЫ ПО ТРУДОВОМУ ДОГОВОРУ И ДОГОВОРУ ГПХ ПРИ ЛЬГОТНОМ ТАРИФЕ МСП https://buhexpert8.ru/1s-zup/dogovory-gph-i-prochie-dohody/dogovory-gph/zapolnenie-rsv-posle-ispravleniya-oshibki-kogda-u-sotrudnika-est-odnovremenno-dohody-po-trudovomu-dogovoru-i-dogovoru-gph-pri-lgotnom-tarife-msp.html
Добрый день! Проанализировав по предоставленным ссылкам материалов информацию по особенностям распределения сумм в разделе 3 :
б) ЗАПОЛНЕНИЕ РСВ ПОСЛЕ ИСПРАВЛЕНИЯ ОШИБКИ, КОГДА У СОТРУДНИКА ЕСТЬ ОДНОВРЕМЕННО ДОХОДЫ ПО ТРУДОВОМУ ДОГОВОРУ И ДОГОВОРУ ГПХ ПРИ ЛЬГОТНОМ ТАРИФЕ МСП
согласно вашей статье и итога в ней:
«Получается, что есть некоторое несоответствие данных по суммам по договору ГПХ между Приложением 2 к Разделу 1 и Разделом 3.
По льготному тарифу также различаются суммы доходов: по ОПС (Подраздел 1.1) и по ОСС (Приложение 2 к Разделу 1) .
При этом по контрольным соотношениям ошибок не выдается.
Пока нет дополнительных разъяснений компетентных органов как в этом случае должны заполняться данные в РСВ, поэтому нельзя сказать насколько корректна выбранная методика заполнения РСВ в ЗУП 3». Т.е. наш вывод: что согласно требованиям налоговой мы должны откорректировать вручную отчет по соответствию Приложения 2 к Разделу 1 и Разделом 3. Уточните, на данный момент разъяснений компетентных органов все еще нет, с прошлого года?
Добрый день, к сожалению, никаких более детальных пояснений в нормативно-справочной информации не нашла
Здравствуйте!
Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.